鹏欣环球资源股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《上市公司
治理准则》
《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》
《董事
会审计委员会实施细则》的有关规定，公司董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责，
积极履行审计监督职责，审核公司财务信息及状况，对公司及所属子公司风险管控
和公司治理的有效性、各项经济活动的真实性和合法性及内控制度的适当性和有效
性进行了全面的监督与评价。作为公司现任审计委员会成员，现就 2025 年度工作
情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由独立董事张飞达、董事王健（委员会任职至
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过《关于调整
第八届董事会专门委员会委员的议案》，调整后审计委员会由独立董事张飞达、董
事朱敬兵、独立董事王树义 3 名成员组成，其中张飞达担任召集人。审计委员会人
员构成符合相关监管要求和公司规定。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司审计委员会严格按照《公司法》
《上市公司治理准则》
《公司章
程》
《董事会审计委员会实施细则》及其他相关规定，积极履行各项职责，共召开了
会议时间 会议届次 审议内容
董事会审计委员会
董事会审计委员会
《2024 年度财务决算报告》；
董事会审计委员会
《2025 年度财务预算报告》；
《2024 年年度报告及报告摘要》；
务审计机构的议案》 ；
案》；
告》；
的议案》
；
董事会审计委员会
项报告（2025 年 1-6 月）
》。
董事会审计委员会
董事会审计委员会
《关于公司变更 2025 年度财务审计机构的议案》
董事会审计委员会
董事会审计委员会
三、审计委员会 2025 年度主要工作内容情况
公司原聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光
华”）作为公司 2025 年度财务报表与内部控制审计机构。鉴于中兴财光华已连续多
年为公司提供年度审计服务，为保证公司审计工作的独立性、客观性、公允性，以
及综合考虑公司业务发展及审计工作需求等情况，经公司第八届董事会第十六次会
议、第八届监事会第十三次会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过，改聘北
京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“中名国成”）为公司 2025 年
度财务报表和内部控制审计机构。审计委员会对中名国成的专业胜任能力、投资者
保护能力、诚信状况、独立性等相关信息进行了审查，认为中名国成具备为上市公
司提供财务审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务报表和内部控制审计等
工作的要求。
在会计师事务所进场前，审计委员会认真听取、审阅了中名国成对公司年度审
计的工作计划及相关资料，就审计的总体目标提出了具体意见和要求，并沟通协商
相关的审计安排。在审计过程中，审计委员会与中名国成就审计关注到的可能风险、
审计重点等内容与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通，认真听取并审议了会
计师事务所年审工作的阶段性汇报，敦促其按照要求及时间安排完成年报审计工作。
审计委员会认为中名国成在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反
映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的各期财务报告，从专业角度对公司财
务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为：公司财务报告按
照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营成
果和现金流量，内容真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见
审计报告的事项。
报告期内，审计委员会作为公司内部控制的稽核监督机构，积极推进公司内部
控制制度建设。公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》等法
律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治
理结构和内部控制制度。公司严格执行各项法律、法规、规章、
《公司章程》以及内
部管理制度，股东会、董事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权
益。因此审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关
上市公司治理规范的要求。
报告期内，审计委员会认真听取了公司 2025 年度内部审计工作情况汇报，审
阅了公司内部控制评价报告以及内部控制审计报告，认真履行了年度审计中的相关
职责，并就重大审计问题积极协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟
通、配合，确保了相关审计工作高效顺畅进行。
四、总体评价
号—规范运作》等相关法律法规的要求和《公司章程》《董事会审计委员会实施细
则》等有关规定，勤勉、尽职地履行了审计委员会的相关职责与义务，充分发挥了
对财务报告、外部审计机构和内部审计工作的审查、监督与指导作用，促进了公司
内部控制制度的有效运作。审计委员会将在今后的工作中，严格按照相关规定进一
步完善和改进工作，加强对外部审计的监督评价，提升内部控制有效性，保障公司
的持续健康发展。
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