西藏旅游股份有限公司
对会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号-规范运作》
《公司章程》
《西藏旅游股份有限公司章程》和《西
藏旅游会计师事务所选聘制度》等规定和要求，西藏旅游股份有限公司（以下简称
“公司”
）对会计师事务所 2025 年度履职情况评估汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“信永中和会计师事务所”
）
成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
座 8 层，首席合伙人为谭小青先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是
我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，具有近 30 年的证券业务从业经验。
截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 15 日召开的第九届董事会第六次会议和 2025 年 6 月 24
日召开的 2024 年年度股东会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意
续聘信永中和会计师事务所为公司 2025 年度财务报表审计和内部控制审计的会计
师事务所。公司续聘会计师事务所事项合法合规。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《财务报表审计业务约定书》和《内部控制审计业务约定书》，遵循《中
国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年度审计工作安排，信
永中和会计师事务所对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进
行核查并出具了专项报告。
经审计，信永中和会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的财务状况以及 2025
年度的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和会计师事务所出具了标
准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和会计师事务所就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、审计工作小组的人员
构成、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、
初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、公司对会计师事务所监督情况
公司认为信永中和会计师事务所的资质条件、审计工作方案及实施、人力及
其他资源配备情况等均符合公司审计工作的要求，在公司 2025 年年度报告审计
工作中，坚持独立、客观、公正的执业原则，严格遵守法律法规、执业准则及职
业道德规范，勤勉尽责、规范执业，其出具的审计报告客观、完整、清晰，审计
工作质量得到了有效保障。
特此报告。
西藏旅游股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
