深圳市誉辰智能装备股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和深圳市誉辰智能装
备股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事
规则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监
督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
政旦志远（深圳）初始成立于 2005 年 1 月 12 日，注册地址为深圳市福田
区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11F，拥有财政部颁发的会计
师事务所执业证书；首席合伙人为李建伟先生，具有 20 年以上的证券业务从业
经验。
截至 2025 年 12 月 31 日，政旦志远（深圳）拥有具有相关行业经验及上市
公司审计经验的合伙人 33 名，注册会计师 124 名，签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师 89 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 8 月 26 日召开的第二届董事会第三次会议审议通过了《关
于续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》，该议案于 2025 年 9 月 19 日经
（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年报工作安排，政旦志远（深圳）对公司 2025 年度财务
报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公
司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用其他关联资金往来等进行核查
并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，政旦志远（深圳）根据审计准则要求，就审计
工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审计结论等
与公司治理层和管理层进行了沟通，并达成一致意见。
经审计，政旦志远（深圳）认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。政旦
志远（深圳）出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事
务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 8 月 21 日召开第二届董事会审计委员会第四次会议审议通
过《关于续聘公司 2025 年度会计师事务所的议案》，董事会审计委员会从专业
资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等方面
对政旦志远（深圳）会计师事务所进行了严格的核查，认为其具备证券期货相
关业务审计从业资格，具备从事上市公司审计业务的专业资质、业务能力、独
立性和投资者保护能力，能够满足公司财务审计工作要求。
（二）董事会审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目负责人召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的初步预审
情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟
通。董事会审计委员会成员听取了政旦志远（深圳）关于公司审计内容相关调
整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发
现问题提出建议。
（三）2026 年 4 月 17 日，公司第二届董事会审计委员会第八次会议以现
场结合通讯的方式召开，审议通过公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等
议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会
审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事
务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为政旦志远（深圳）在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公
司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。
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