上海矩子科技股份有限公司
关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告
上海矩子科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司 2025 年度审计机构。根据《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和 2025 年度审计工作的履职情
况进行了评估。具体情况如下：
一、2025 年度会计师事务所基本情况
（一）机构信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信
永中和”）合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799 人。签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师人数超过 700 人。
信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业务收入
为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元。2024 年度，信永中和上市公司年报审计项
目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融
业，文化体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环
境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 255 家。
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业
风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
法院作出一审判决【（2021）京 74 民初 111 号】，判决本所就相应日期之后曾买入过乐
视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金额为 500 余万元。本所
已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
民法院作出一审判决【（2023）苏 05 民初 1736 号】，判决本所承担 5%的连带赔偿责任，
金额为 0.07 余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
作出一审判决【（2025）藏 01 民初 11、12 号】，判决本所承担 20%的连带赔偿责任，
金额为 0.15 余万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责
任的情况。
信永中和截止 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处
罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 8 次和纪律处分 1 次。76 名从业人员近三
年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 8 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第四届董事会第三次会议，于 2025 年 5 月 15 日召
开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意续
聘信永中和为公司 2025 年度会计师事务所，聘期一年。该议案已经公司第四届董事会
审计委员会第二次会议审议通过。
三、2025 年年审会计师事务所履职情况评估
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及
公司 2025 年年报工作安排，信永中和对公司 2025 年度财务报告及内部控制进行了审
计，同时对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况等进行核查并出具了专项说明。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合
并及母公司经营成果和现金流量，信永中和出具了标准无保留意见的《2025 年度审计
报告》以及《2025 年度内部控制审计报告》。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年
度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。信永中
和审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任
本次审计工作。
四、总体评价
公司认为信永中和具备从事证券、期货相关业务的资格，具有丰富的上市公司审
计工作经验，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准
则，已连续多年为公司提供了高质量的审计服务，具备独立性、专业胜任能力和投资
者保护能力。在过去的审计服务中，较好地完成了公司各项审计工作，其出具的各项
报告能够客观、公正、公允地反映公司财务情况和经营成果，切实履行了审计机构职
责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
上海矩子科技股份有限公司董事会
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