证券代码：300802 证券简称：矩子科技 公告编号：2026-016
上海矩子科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
上海矩子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日召开第四
届董事会第八次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同
意公司及子公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关法律法规，以
及《上海矩子科技股份有限公司金融衍生品交易管理制度》的规定，以自有资金
不超过 10,000 万元人民币（或等值外币，下同）开展外汇衍生品交易。具体情况
如下：
一、开展外汇衍生品交易的目的和必要性
公司及子公司的海外销售主要采用美元进行结算，随着海外市场的持续拓展，
公司的外汇结算规模不断增长。受国际政治、经济等不确定因素影响，外汇市场
波动频繁，为降低外汇汇率或利率波动对公司业绩的影响，增强公司财务稳健性，
经审慎考虑，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是以正常业务经营为基础，以稳健为
原则，以货币保值和降低汇率风险为目的，不做无实际需求的投机性交易，不进
行单纯以盈利为目的外汇交易，通过锁定汇率，降低汇率波动风险。
二、外汇衍生品交易业务的基本情况
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务交易品种主要包括远期结售汇业
务、外汇掉期业务、货币互换业务、利率互换业务、外汇期权业务、其他 NDF(即
无本金交割远期外汇交易)以及上述产品的组合业务。
根据公司业务需求情况，公司及子公司拟开展总额不超过 10,000 万元人民币
的外汇衍生品交易业务，上述额度在授权期限内可循环滚动使用。
鉴于外汇衍生品交易业务与公司及子公司的经营密切相关，公司董事会授权
董事长或其授权人士审批上述外汇衍生品交易业务相关事宜，并由公司及子公司
财务部具体实施。
授权期限自本次年度董事会审议通过之日起至下次年度董事会召开之日止，在
授权有效期内额度可循环滚动使用。如单笔交易的存续期限超过了授权期限，则
授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期
计算。
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务投入的资金来源为公司自有资金，不
涉及募集资金。
经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格
的商业银行等金融机构。
三、外汇衍生品交易业务的可行性
公司已根据相关法律法规指引并结合实际经营情况，制定了《上海矩子科技
股份有限公司金融衍生品交易管理制度》，对外汇衍生品交易业务的原则、审批
权限、操作流程、风险控制、信息保密、责任追究等多方面做出明确规定，建立
了较为全面和完善的内控制度。
公司结合自身情况，合理设置审批层级，明确实际操作中的岗位职责和权限，
组织具有良好素质的人员负责外汇衍生品交易业务的交易工作，对相关风险形成
有效控制。
公司利用自有资金开展外汇衍生品交易业务，不使用募集资金直接或者间接
开展外汇衍生品交易业务，且计划投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实
际需求相匹配，不会影响公司正常经营业务。
综上，公司开展外汇衍生品交易业务具备可行性。
四、外汇衍生品交易业务的风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投
机性交易和套利性交易，但仍可能存在一定的风险：
市场价格波动引起外汇金融衍生品价格波动，造成损失；
控制度不完善造成风险。如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、
及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机会；
完整执行，可能会造成风险。
五、公司采取的风险控制措施
和防范汇率风险为目的的交易，禁止任何风险投机行为。
业务操作、内部审核流程、决策程序等作出明确规定，有效规范外汇衍生品交易
业务行为。公司将严格按照相关规定的要求及董事会批准的交易额度开展外汇衍
生品交易业务，并定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制操作风险。
求办理业务，同时应关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司
损失，加强对银行账户和资金的管理，严格资金预测、划拨和使用的审批程序。
估交易的风险敞口变化情况，不定期向管理层及时上报风险警示并根据相关制度
执行应对措施。
六、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会
计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及指南，对拟开展的外汇衍生
品交易进行财务核算处理，真实、公允地反映在资产负债表及损益表相关项目。
七、相关审议和批准程序
（一）董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 24 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于
开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司开展总额不超过 10,000 万
元人民币的外汇衍生品交易业务，授权期限自本次年度董事会审议通过之日起至
下次年度董事会召开之日止，在授权有效期内额度可循环滚动使用。如单笔交易
的存续期限超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止，但该笔
交易额度纳入下一个审批有效期计算。
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为了规避外汇市场的风险，降低汇
率波动对公司生产经营造成的不利影响，具有一定的必要性，符合业务经营的实
际需要，有利于保证经营业绩的相对稳定。资金来源为自有资金，不涉及公司募
集资金，不做投机性套利交易，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（二）审计委员会审议情况
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第四届董事会审计委员会第七次会议，会议审
议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。审计委员会认为：在保证正
常生产经营的前提下，本次公司开展外汇衍生品交易业务有助于公司在一定程度
上有效规避汇率波动风险，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健性。公司已制
定《上海矩子科技股份有限公司金融衍生品交易管理制度》，并充分分析了相关
外汇衍生品交易业务的风险、制定了相应应对措施。本次事项的审批程序符合《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等法规的规定，不存在损害公司和全体股东利
益的情形。
八、备查文件
特此公告。
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