天津久日新材料股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，天津
久日新材料股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）机构信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称容诚所）由原华普天健会计
师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月
务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22
号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。
截至 2025 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1,507
人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。
容诚所经审计的 2024 年度收入总额为 251,025.80 万元，其中审计业务收入
容 诚 所 共 承 担 518 家 上 市 公 司 2024 年 年 报 审 计 业 务 ， 审 计 收 费 总 额
批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业
等多个行业。
容诚所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 383 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会 2025 年第九次会议、第五届董事会第三十二次会议
及 2025 年第三次临时股东大会审议通过了《关于聘任 2025 年度审计机构的议
案》，同意公司继续聘任容诚所为 2025 年度审计机构，负责为公司提供审计及
相关服务。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2025 年 11 月 28 日，公司董事会审计委员会对容诚所的资质条件、
执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风
险承担能力水平等进行了充分了解和审查，认为容诚所具备上市公司审计工作的
丰富经验和职业素养，为公司提供审计服务期间能够遵循《中国注册会计师审计
准则》，勤勉尽责的开展审计工作，履行了必要的审计程序，切实履行了职责，
在公司年度审计工作中按照独立审计准则，客观、公正地为公司出具了《审计报
告》，审计结论公允地反映公司财务状况和经营成果。为保持公司审计工作的连
续性，同意公司继续聘请容诚所为公司 2025 年度审计机构，负责为公司提供审
计及相关服务。
（二）2025 年 12 月 29 日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式与
负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对公司 2025 年
度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等事项进行了沟通。
（三）2026 年 4 月 12 日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式与负
责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审后沟通会议，对公司 2025 年度
审计调整事项、审计结论、董事会审计委员会关注事项进行沟通。公司董事会审
计委员会成员听取了容诚所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的
问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。
（四）2026 年 4 月 12 日，公司董事会审计委员会 2026 年第二次会议以现
场会议方式召开，审议通过《关于公司 2025 年年度报告及摘要的议案》《关于
公司 2025 年度内部控制评价报告的议案》等议案，并同意提交公司董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、《上海证券交易
所科创板股票上市规则》及《天津久日新材料股份有限公司章程》等有关规定，
充分发挥了董事会审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进
行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计
师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会
计师事务所的监督职责。
天津久日新材料股份有限公司董事会审计委员会
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