湖北凯龙化工集团股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告
（2025 年 01 月 01 日至 2025 年 12 月 31 日止）
一、 鉴证报告 1-2
二、 湖北凯龙化工集团股份有限公司
附表 1：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表 1-2
附表 2：改变募集资金投资项目情况表 3
三、 事务所执业资质证明
关于湖北凯龙化工集团股份有限公司2025年度募集资金存
放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZB10349号
湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下
简称“凯龙股份公司”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专
项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业
务。
一、董事会的责任
凯龙股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》
的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护
与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
鉴证报告第1页
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相
关规定编制，如实反映凯龙股份公司2025年度募集资金存放、管理与
使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询
问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，凯龙股份公司2025年度募集资金存放、管理与使用情
况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规
定编制，如实反映了凯龙股份公司2025年度募集资金存放、管理与使
用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供凯龙股份公司为披露2025年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2026 年 4 月 23 日
鉴证报告第2页
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
湖北凯龙化工集团股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》 （证
监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2025 年
度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
[2024]221 号”文《关于同意湖北凯龙化工集团股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》，同意公司向特定对象发行不超过
启动向特定对象发行股票工作，募集资金总额为人民币
含税）后，实际募集资金净额为人民币 838,023,013.43 元。上述资
金已于 2024 年 4 月 10 日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2024 年 4 月 12 日出具的“众环验字（2024）0100007
号”《验资报告》审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
向特定对象发行股票
时 间 金额（元）
减：发行费用（已支付部分） 11,976,981.13
加：以前年度利息收入(扣减手续费) 492,967.36
减：以前年度已使用金额 341,776,506.00
加：尚未支付发行费用
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时 间 金额（元）
减：以前年度购买理财产品 1,160,000,000.00
加：以前年度赎回理财产品 765,000,000.00
加：以前年度赎回理财产品产生的投资收益 4,223,568.02
加：本年度利息收入(扣减手续费) 160,570.58
加：本年度赎回理财产品 1,089,500,000.00
加：本年度赎回理财产品产生的投资收益 5,371,509.37
减：本年度购买理财产品 844,500,000.00
减：本年度已使用金额 98,936,912.95
截至 2025 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 257,558,209.81
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律法规的要求，制定了《湖北凯龙化工集团股份有限公司募集资
金管理制度》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户
对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资
金使用计划或本公司预算范围内，履行内部审批程序后由项目实施单
位执行。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
经本公司董事会审议，公司、东宝矿业公司、凌河化工公司、长
江证券承销保荐有限公司分别与中国工商银行股份有限公司荆门分
行、中国银行股份有限公司荆门分行、交通银行股份有限公司荆门分
行于 2024 年 4 月 30 日签订了《募集资金三方监管协议》。
经公司第八届董事会第四十六次会议、第八届监事会第二十九次
会议及 2025 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集
资金用途用于收购湖北东神天神实业有限公司部分股权的议案》，公
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司将“葫芦岛凌河化工集团有限责任公司电子雷管生产技术改造项
目”的部分募集资金 18,000 万元用于收购湖北天神实业股份有限公
司持有的湖北东神天神实业有限公司 51%股权。根据上述决议，公司
在中国银行股份有限公司荆门东宝支行开立募集资金专户，公司与长
江证券承销保荐有限公司和中国银行股份有限公司荆门分行于 2025
年 5 月 28 日签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2025 年 12 月 31 日止，向特定对象发行股票募集资金存
放专项账户的余额如下：
备
开户行 单位 账号 余额（元）
注
中国工商银行股份有 湖北凯龙化工集
限公司荆门东宝支行 团股份有限公司
交通银行股份有限公 湖北凯龙化工集
司荆门分行营业部 团股份有限公司
中国银行股份有限公 湖北凯龙化工集
司荆门分行东宝支行 团股份有限公司
中国银行股份有限公 湖北凯龙化工集
司荆门东宝支行 团股份有限公司
荆门市东宝区凯
中国工商银行股份有
龙矿业股份有限 1809001629200206921 53,012,754.99
限公司荆门东宝支行
公司
葫芦岛凌河化工
中国银行股份有限公
集团有限责任公 565186179076 0.00
司荆门分行东宝支行
司
合计 257,558,209.81
（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专户对募集资金专户存储，公司及下属
子公司东宝矿业、凌河化工和保荐机构长江证券承销保荐有限公司分
别与中国工商银行股份有限公司荆门分行、中国银行股份有限公司荆
门分行、交通银行股份有限公司荆门分行于 2024 年 4 月 30 日签订了
《募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批程序，
以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监
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管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
经公司第八届董事会第四十六次会议、第八届监事会第二十九次
会议及 2025 年第一次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资
金用途用于收购湖北东神天神实业有限公司部分股权的议案》，公司
将“葫芦岛凌河化工集团有限责任公司电子雷管生产技术改造项目”
的部分募集资金 18,000 万元用于收购湖北天神实业股份有限公司
持有的湖北东神天神实业有限公司 51%股权。根据上述决议，公司在
中国银行股份有限公司荆门东宝支行开立募集资金专户。公司于
了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以
保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管
协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《向特定对象
发行股票募集资金使用情况对照表》。
公司在《2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》中承诺“若
本次发行实际募集资金金额（扣除发行费用后）少于上述项目拟投入
募集资金总额，公司将按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定
募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资
金不足部分由公司自筹解决。”对于公司 2024 年向特定对象发行股
票实际募集资金净额低于承诺投资部分的 1,197.70 万元，公司将按
如上承诺以自有资金补足。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
经公司第八届董事会第四十六次会议、第八届监事会第二十九次
会议及 2025 年第一次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资
金用途用于收购湖北东神天神实业有限公司部分股权的议案》，公司
将“葫芦岛凌河化工集团有限责任公司电子雷管生产技术改造项目”
的部分募集资金 18,000 万元用于收购湖北天神实业股份有限公司
持有的湖北东神天神实业有限公司 51%股权。该项目实施主体为公
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司。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司在向特定对象发行股票募集资金到位前已开始使用自有资
金先期投入募集资金投资项目的建设并在募集说明书中进行了相关
披露。公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集
资金投资项目以自筹资金预先已投入资金使用情况发表审核意见，中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 7 月 16 日出具了
“众环专字（2024）0100883 号”《关于湖北凯龙化工集团股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》：
截止 2024 年 4 月 30 日，公司使用自筹资金先期投入募集资金投资项
目的总金额为 11,243.73 万元。2024 年 7 月 16 日，经公司董事会审
议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
万元。
(四) 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
(五) 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
了《关于公司及子公司使用闲置的募集资金进行现金管理的议案》的
决议，公司在确保不影响募集资金投资项目顺利实施的情况下，使用
最高额度不超过 4 亿元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，投
资保本型理财产品，独立董事已发表同意意见。公司 2025 年以闲置
募集资金投资理财产品情况如下：
产品名 签约方 金额(万元) 起始日期 终止日期 本期收益 备注
称 （万元）
结构性 中国银行荆门 5,100.00 2024.6.3 2024.12.9 57.07 已赎回
存款 东宝支行
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产品名 签约方 金额(万元) 起始日期 终止日期 本期收益 备注
称 （万元）
结构性 中国银行荆门 4,900.00 2024.6.3 2024.12.11 54.83 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 6,885.00 2024.6.3 2024.7.8 14.25 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 6,615.00 2024.6.3 2024.7.10 13.69 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国工商银行 8,000.00 2024.6.4 2024.12.5 95.84 已赎回
存款 荆门东宝支行
结构性 交通银行荆门 8,000.00 2024.6.7 2024.11.18 82.67 已赎回
存款 分行
结构性 中国银行荆门 6,885.00 2024.7.17 2024.8.28 15.85 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 6,615.00 2024.7.17 2024.8.28 15.23 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 5,100.00 2024.9.2 2024.10.12 6.09 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 4,900.00 2024.9.2 2024.10.12 15.80 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 6,885.00 2024.10.16 2024.12.23 26.02 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 6,615.00 2024.10.16 2024.12.25 25.00 已赎回
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 5,100.00 2024.12.12 2025.5.16 5.58
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门 4,900.00 2024.12.12 2025.5.19 5.36
存款 东宝支行
归属于本
结构性 中国银行荆门 6,885.00 2024.12.30 2025.4.7 0.36
期收益为
存款 东宝支行
测算金额
结构性 中国银行荆门 6,615.00 2024.12.30 2025.4.9 0.34
存款 东宝支行
结构性 中国工商银行 8,000.00 2024.12.18 2025.3.25 4.27
存款 荆门东宝支行
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
产品名 签约方 金额(万元) 起始日期 终止日期 本期收益 备注
称 （万元）
结构性 交通银行荆门 8,000.00 2024.12.13 2025.5.20 7.50
存款 分行
合计 116,000.00 445.74
届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用暂时
闲置的募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不超过 4.5 亿
元人民币的闲置募集资金进行现金管理，投资保本型理财产品。公司
产品名 签约方 金额(万元) 起始日期 终止日期 本期收益 备注
称 （万元）
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国工商银行
存款 荆门东宝支行
结构性 交通银行荆门
存款 分行
结构性 中国工商银行
存款 荆门东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
专项报告第7页
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
产品名 签约方 金额(万元) 起始日期 终止日期 本期收益 备注
称 （万元）
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 交通银行荆门
存款 分行
结构性 中国工商银行
存款 荆门东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 交通银行荆门
存款 分行
结构性 中国工商银行
存款 荆门东宝支行
结构性 中国工商银行
存款 荆门东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 中国银行荆门
存款 东宝支行
结构性 交通银行荆门
存款 分行
合计 123,950.00 537.15
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金
投资项目或非募集资金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
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关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
本公司尚未使用的募集资金存放在银行专户和进行理财管理，用
于募集资金投资项目后续支出。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 改变募集资金投资项目情况表
改变募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
公司召开第八届董事会第四十六次会议、第八届监事会第二十九
次会议及 2025 年第一次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集
资金用途用于收购湖北东神天神实业有限公司部分股权的议案》，公
司将“葫芦岛凌河化工集团有限责任公司电子雷管生产技术改造项
目”的部分募集资金 18,000 万元用于收购湖北天神实业股份有限公
司持有的湖北东神天神实业有限公司 51%股权。
截至 2025 年 12 月 31 日止，“收购湖北东神天神实业有限公司
(二) 未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况
“年产 500 万吨精细化工用灰岩生产线建设项目”破碎机口团堡
村邓家湾 29 亩用地土地调规手续进展缓慢，项目进度低于预期，综
合考虑当前项目实际建设进度，出于审慎原则，公司将该项目达到预
定可使用状态的日期延期至 2026 年 12 月 31 日。
“工业炸药及制品生产线智能化技术改造项目”包含“民爆生产
线及仓库成品机械化装车、卸车系统建设方案”与“工业互联网+安
全生产管理系统建设”两个子项，基于行业技术探索现状与政策适配
要求，公司对项目整体建设周期进行调整，将预定可使用状态日期统
一延期至 2027 年 10 月 31 日。
(三) 改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司不存在变更后的募集资金投资
项目无法单独核算效益的情况。
专项报告第9页
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