重庆三峡油漆股份有限公司
员会（简称“委员会”）严格落实《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》等法律法规、监管要求及《公司章程》《董事会审计与风险委员会工作细
则》等相关规定，恪尽职守、规范运作，较好地完成了各项工作任务。现将 2025
年度履职情况报告如下：
一、审计与风险委员会组成及会议召开情况
（一）委员会组成
修订印发《董事会审计与风险委员会工作细则》，将原审计委员会更名为审计与
风险委员会，并明确委员会承接原监事会职权、增加风险管理相关职责等。
公司第十届董事会审计与风险委员会由宋蔚蔚、余长江、秦彦平组成，宋蔚
蔚担任委员会主任。委员会委员具备履行审计监督、风险管控职责所需的会计、
审计、风险管理、法律、企业管理等专业知识和工作经验，符合监管要求及公司
履职需要。报告期内，委员会成员未发生变动，全体委员均能保证足够的时间和
精力参与委员会工作，勤勉履行职责。
（二）会议召开情况
报告期内，委员会共召开会议 7 次，各位委员按时出席会议，会前认真审阅
议案文件、风险分析报告、审计工作资料等相关背景材料，会议中围绕议题充分
讨论、客观审慎发表专业意见。具体会议召开情况如下：
相关事宜》《2024 年度审计工作总结及 2025 年度工作计划》等议案；
公司 2024 年年度财务报表》等议案；
事务所从事 2024 年度审计工作总结》
《2024 年度财务决算报告及 2025 年度财务
预算报告》 《关于会计师事务所 2025 年度履
《2024 年度内部控制自我评价报告》
行监督职责情况报告》《2025 年第一季度报告》《2025 年度第一季度审计工作总
结及第二季度工作计划》等议案；
和内部控制审计机构的议案》等议案；
《2025 年第
《关于 2025 年度内控体系工作的报告》
二季度审计工作总结及第三季度工作计划》
《关于 2025 年度审计补充计划的议案》等议案；
（有限合伙）延长存续期暨关联交易的议案》等议案；
季度审计工作总结及第四季度工作计划》等议案。
二、2025 年度主要履职工作情况
报告期内，委员会围绕审计监督和风险管控职责，聚焦公司财务信息质量、
内外部审计工作、内部控制体系建设、风险管理落地、合规体系运行等关键工作，
扎实开展履职，具体工作如下：
（一）审核财务报告编制与披露
委员会坚持常态化监控公司财务运营情况，审阅公司主要财务数据、资金收
支情况，及时了解公司财务状况、经营成果及现金流变动情况，关注重大财务事
项、大额资金往来及会计核算规范性。定期听取公司审计部门、外部审计机构关
于财务报告编制及披露工作的汇报，对公司 2024 年度、2025 年第一季度、半年
度、第三季度财务报告及定期报告进行严格审核，重点关注会计政策、会计估计
的执行情况，重大会计处理、财务报表附注披露等事项，核查财务报告编制是否
符合《企业会计准则》及监管规定，确保公司财务信息真实、准确、完整，公允
反映公司实际经营情况，保障公司定期报告信息披露工作规范开展。
（二）推动内控体系与风险管理融合
委员会坚持内部控制与风险管理协同推进，督促公司实现内控建设与风险管
控的深度融合，以内控体系完善防范化解各类风险。定期听取公司内部审计部门
关于内部控制检查与评价工作的汇报，对公司 2024 年度内部控制评价报告进行
严格审核，重点关注内控关键领域、重点环节的风险防控措施落实情况，核查内
控缺陷识别、整改及闭环管理情况。针对内控评价中发现的内控薄弱环节及潜在
风险点，委员会督促相关部门制定切实可行的整改方案，明确整改责任、整改措
施和完成时限，建立内控缺陷整改跟踪台账，持续跟踪整改进展，确保内控缺陷
及时整改到位，不断优化内控体系运行效果。
（三）监督指导内外部审计工作
委员会监督外部审计机构续聘程序的合规性，认真审核审计费用标准及支付
安排，防范利益冲突，确保其审计独立性、客观性和专业性。报告期内，完成对
立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度履职情况的全面评估，并向董事
会提交《董事会审计与风险委员会关于会计师事务所 2024 年度履行监督职责情
况报告》。
委员会审阅并批准公司 2025 年度内部审计工作计划，定期听取内部审计部
门关于审计计划执行、审计项目开展、审计问题发现及整改情况的汇报，对内部
审计工作质量进行监督评估；指导公司内部审计部门建立健全审计发现问题、整
改落实、效果验证的闭环管理机制，督促相关部门对审计发现的风险问题及时制
定整改措施、落实整改责任、限期完成整改；协调内部审计机构与外部审计机构
的工作衔接，促进内外部审计工作协同有序开展。
（四）承接监事会改革职能
根据证监会及国资监管要求，公司于 2025 年 9 月完成本部及各子公司监事
会改革工作，监事会相关监督职权由委员会行使。委员会全面承接监事会移交的
监督资料、待整改问题，对监事会此前监督检查发现的内控风险问题进行逐项梳
理，督促相关部门限期整改，确保公司内控风险监督体系的连续性和有效性。
三、履职总体评价
公司制度规定，规范运作、勤勉履职，有效履行了财务监督、审计指导、内控建
设、风险管理等各项职责。报告期内，委员会的各项工作得到了公司董事会、管
理层及财务、内部审计、风控合规等各部门的全力支持与积极配合。通过有效的
监督与指导，公司财务信息披露规范，内外部审计工作与风险管控协同推进，内
部控制与风险管理体系持续完善，监事会改革职能平稳承接，全年未发生重大财
务风险、重大内控缺陷、重大违规事件及其他重大经营风险事件。全体委员均能
忠实、勤勉地履行审计与风险管控相关职责，充分发挥专业优势，为公司防范化
解各类风险、实现高质量发展提供了有力保障。
董事会审计与风险委员会
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