公司代码：688455 公司简称：科捷智能
科捷智能科技股份有限公司
科捷智能科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
科捷高新装备制造有限公司、Kengic Corporation Co.,Ltd.
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.9951
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
人力资源、销售管理、采购管理、生产与仓储管理、研发管理、资产管理、资金管理、财务报告管
理等。
销售管理、采购管理、生产与仓储管理、研发管理和资金管理等。
在重大遗漏
□是√否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内控配套指引的规定和其他内部控制监管要求，组织开展内部控
制评价工作。
√是□否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：公司以营业收入、资产总额
为核心量化指标，将内部控制缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷三个等级。以营业收入为指标，
错报金额≥营业收入的 1% 为重大缺陷，0.5%≤错报金额＜1% 为重要缺陷，错报金额＜0.5% 为一般缺
陷；以资产总额为指标，错报金额≥资产总额的 1% 为重大缺陷，0.5%≤错报金额＜1% 为重要缺陷，
错报金额＜0.5% 为一般缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错报＜ 错报＜资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
营业收入 错报≥营业收入的 1% 营业收入的 0.5%≤错报＜ 错报＜营业收入的 0.5%
营业收入的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.当财务报告存在重大错报，而对应的内部控制未能识别该错报，或需要更正已经
公告的财务报告；
带来重大损失或造成财务记录的重大错误。
重要缺陷 1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策，造成较大会计差错；
报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 错报≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错报＜ 错报＜资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
营业收入 错报≥营业收入的 1% 营业收入的 0.5%≤错报＜ 错报＜营业收入的 0.5%
营业收入的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；
重要缺陷 1.公司经营活动违反国家法律法规，对公司造成较大负面影响；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是√否
缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现个别非财务报告内部控制一般缺陷。
截至报告基准日，公司针对发现的一般内控缺陷分析原因，制定有效对策及整改计划，并按计划实施整改。
大缺陷
□是√否
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
各项内部控制工作。同时结合数字化运营系统，不断优化重点流程的控制方式，增强内部控制的系统化、规
范化。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2025 年度公司不存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。2026
年，公司将继续依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等内部控制相关规范的要求，持
续开展内部控制体系建设及评价工作，针对发现的一般内部控制缺陷进行整改，并不断完善内控制度、流程
控制及监督、检查机制，保证内控体系得到持续优化和切实运作，并将在数字化系统运行过程中，不断优化
控制方式，逐步将关键控制点植入信息系统实现自动控制。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：龙进军
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