证券代码:600789 证券简称:鲁抗医药 公告编号:2026-018
山东鲁抗医药股份有限公司
关于使用自有资金支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 24 日
召开了第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付
募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投
资项目实施期间根据公司募投项目实施的实际情况，使用自有资金支付募投
项目中所需的部分款项，后续再以募集资金进行等额置换。保荐机构也对本
事项出具了核查意见。现就该事项的具体情况公告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东鲁抗医药股份有限公司
向特定对象发行 股票注册的批复》
（证监许可〔2025〕2158 号）同意注册，
山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币
普通股（A 股）146,520,146 股，发行价格 8.19 元/股，募集资金总额为人
民币 1,199,999,995.74 元，扣除发行费用计人民币 13,170,857.06 元（不含
增值税）后，实际募集资金净额为人民币 1,186,829,138.68 元。
和信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行
了审验，并出具了和信验字（2025）第 000041 号《验资报告》
。上述募集
资金到账后，公司对募集资金进行专户存储，为确保募集资金使用安全，
公司及募投项目实施子公司已经分别开立了募集资金专项账户，并与保
荐人、开户银行共同签订了募集资金监管协议。
二、募集资金投资项目情况
根据《山东鲁抗医药股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股
票募集说明书（注册稿）
》，结合实际募集资金净额和各募投项目的情况，
鉴于募集资金总额为人民币 1,199,999,995.74 元，扣除发行费用及中介机
构相关费用人民币 13,170,857.06 元（不含增值税）后，募集资金净额为
人民币 1,186,829,138.68 元，因此募投项目中补充流动资金的拟投入募集
资金金额调整为 18,682.91 万元，其余募投项目拟投入金额不变。本次募
集资金计划使用情况如下：
金额单位：万元
序 项目投资 募集资金拟使用 募集资金拟使用
项目
号 总额 金额（调整前） 金额（调整后）
合计 128,424.00 120,000.00 118,682.91
三、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
原因及情况
根据《上市公司募集资金监管规则》第十五条第二款之规定：“募集
资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人
员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，
可以在以自筹资金支付后六个月内实施置换。
”在募投项目的实施过程中，
公司存在以自有资金支付募投项目的部分款项，后续再由募集资金专户
等额划转资金至公司基本存款账户或一般户进行置换的客观实际需求，
具体原因如下：
（一）根据中国人民银行相关规定，人员工资、奖金的支付应通过
公司基本存款账户或一般存款账户办理。若以募集资金专户直接支付募
投项目涉及的人员薪酬，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，
不符合中国人民银行的相关规定。
（二）根据国家税务总局、社会保险及税金征收机关的要求，公司
每月社保费用的汇缴及各项税费的缴纳等均通过银行专用账户划拨，同
时考虑到员工住房公积金由公司账户统一划转，通过募集资金支付在操
作上存在不便，需以自有资金先行垫付。
（三）公司采购动力通过分公司进行结算，若采用募集资金支付将
导致与采购合同约定不符，需以自有资金先行垫付。
综上所述，公司需使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至基本账户或一般账户。
四、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
操作流程
为提高资金使用效率，完成公司募集资金使用计划，公司使用自有
资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的具体操作流程如下：
拟以自有资金垫付的募投项目相关款项提交付款申请。财务资产部根据
审批后的付款申请单，以自有资金进行款项支付。
项目资金明细表，定期统计未置换的以自有资金支付募投项目的款项，
在以自筹资金支付后 6 个月内，按照募集资金支付的有关审批程序，将
自有资金支付的募投项目所使用的款项，从募集资金账户中等额转入公
司基本存款账户或一般账户。
并以募集资金等额置换的情况进行持续监督，有权采用现场核查、书面
问询等方式定期或不定期对公司行使监管权，公司及募集资金存放银行
应当配合保荐机构的核查与问询。
五、对公司日常经营的影响
基于募投项目实施情况及公司实际情况，公司拟使用自有资金支付
募投项目部分款项后续以募集资金等额置换，有利于提高募集资金使用
效率和募投项目实施效率，保障募投项目的顺利推进，不会影响公司募
投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司及
股东利益的情形。
六、履行的审批程序
公司于 2026 年 4 月 24 日召开第十一届董事会第十三次会议，审议并
通过《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议
案》，董事会认为：本次募集资金置换时间距募集资金到账时间未超过 6
个月，符合《上市公司募集资金监管规则》等相关规定。公司使用自有
资金方式支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置换，有利于提
高公司资金的使用效率，降低资金使用成本，不会影响公司募投项目的
正常开展，也不存在改变或变相更改募集资金投向及损害股东特别是中
小股东利益的情形。董事会同意公司使用自有资金方式支付募投项目款
项并以募集资金等额进行置换。上述事项在董事会审批权限范围内，无
需提交股东会审议。
七、专项意见说明
经核查，保荐机构中金国际金融股份有限公司认为：
公司使用自有资金支付募投项目所需部分资金并以募集资金等额置
换事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审批程序，有利于募投
项目的正常推进，相关以自有资金支付的业务属于以募集资金直接支付
确有困难的情况，不存在变相改变募集资金用途和损害公司及股东利益
的情况，公司上述事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文
件的规定。
综上，保荐机构对公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募
集资金等额置换事项无异议。
特此公告。
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