公司代码：688450 公司简称：光格科技
苏州光格科技股份有限公司
苏州光格科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
工业光电有限公司、江苏光格海洋科技有限公司、广东光格海洋科技有限公司、威海光格物联科技
有限责任公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司层面内控环境、销售及收款、采购及付款、存货管理、人力资源管理、资金管理、固定资产管
理、财务报告流程等业务流程层面内容。
资金活动、招投标管理、采购业务、销售业务、项目管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报≥10% 5%≤错报＜10% 错报＜5%
资产总额 错报≥1% 0.5%≤错报＜1% 错报＜0.5%
营业收入 错报≥2% 1%≤错报＜2% 错报＜1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、公司董事、高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；2、董事会
或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效；3、外部审计发现当期财
务报告存在重大错报，公司未在内部控制发现该错报；4、对已经公告的财务报
告出现的重大差错进行错报更正。
重要缺陷 1、重要业务制度或系统存在缺陷；2、关键岗位人员舞弊；3、对于期末财务报告
过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确
的目标。
一般缺陷 财务报告控制中存在的，不构成重大缺陷和重要缺陷的其他缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷定量标
指标名称 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
准
直接财产损失金额 500 万元以上 100 万元-500 万元（含 100 万元） 小于 100 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
致决策出现重大失误；3、高级管理人员或者关键技术人员流失严重；4、媒体负
重大缺陷
面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响；5、重要业务缺乏制度或制度系统
性失效；6、内部控制评价结果是重大缺陷但未得到整改。
重要缺陷 体出现负面新闻，波及局部区域；4、重要业务制度或系统存在缺陷；5、内部控
制评价结果是重要缺陷但未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
到了公司内部控制的目标，不存在内部控制设计或执行方面重大缺陷，能够合理地保证内部控制目标的
达成。
度监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，促进公司规范运作和健康持
续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：姜明武
苏州光格科技股份有限公司
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