证券代码：301031 证券简称：中熔电气 公告编号：2026-040
西安中熔电气股份有限公司
关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
以套期保值为目的，仅限于公司及子公司生产经营所使用的主要结算货币，主要
外币币种有美元、欧元、日元、韩元等。公司开展外汇套期保值业务的品种包括
但不限于远期结/购汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权
及相关组合产品等。
（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超过人民币5,000万元或等值其他
外币金额，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币5,000万元或等值其他
外币金额。上述额度自公司董事会审批通过之日起12个月内有效，在审批期限
内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至该笔交易终止时止。
，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》。
安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作
仍存在一定的汇率波动风险、内部控制风险和客户违约风险等。敬请投资者注意
投资风险。
西安中熔电气股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第
四届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务
的议案》。同意公司及下属公司（包含纳入公司合并报表范围的各级子公司）开
展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超过人民币
日起不超过12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。
如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时
止。现将相关事宜公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的投资情况概述
（一）投资目的及必要性
随着公司及子公司海外业务的发展，公司外汇收支规模不断增长，汇率波动
将对公司及合并报表范围内的子公司业绩造成一定影响。为规避和防范上述业务
导致的外汇风险，公司及合并报表范围内的子公司在保证正常经营的前提下，以
套期保值为目的，拟开展外汇套期保值业务，通过有效运用外汇套期保值工具最
大程度规避和降低汇率波动对公司的经营业绩可能造成的损失。公司将合理安排
资金，不影响主营业务的发展。
（二）交易额度及期限
公司及下属公司（包含纳入公司合并报表范围的各级子公司）拟开展所需交
易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超过人民币5,000万元或
等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币5,000万元或
等值其他外币金额的外汇套期保值业务，使用期限自董事会审议通过之日起不
超过12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。如单笔交
易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
公司董事会授权公司管理层在上述授权额度范围和审批期限内根据相关规
定行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
（三）主要币种及业务品种
公司及子公司开展外汇套期保值业务以套期保值为目的，仅限于公司及子公
司生产经营所使用的主要结算货币，主要外币币种有美元、欧元、日元、韩元等
。公司开展外汇套期保值业务的品种包括但不限于远期结/购汇、外汇掉期、外
汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及相关组合产品等。
（四）交易对手方
公司开展外汇套期保值业务的交易对手方为经监管机构批准，有外汇套期保
值业务经营资格的银行金融机构，不存在关联关系。
公司套期保值业务拟在境外开展，交易地区均为政治、经济及法律风险较小，
且外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区。
（五）流动性安排
公司及子公司开展外汇套期保值业务以正常的本外币收支业务为背景，以具
体经营业务为依托，投资金额和投资期限与实际业务需求相匹配，公司及子公司
将合理安排使用资金。
（六）资金来源
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务的资金来源于公司自有资金，不存
在使用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。
（七）信息披露
公司将严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与
关联交易》等相关要求披露公司开展外汇套期保值业务的情况，在定期报告中对
已开展的外汇套期保值业务的相关进展和执行情况等予以披露。
（八）审议程序
公司及合并报表范围内的子公司本次拟开展外汇套期保值业务事项不涉及
关联交易。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《外汇套
期保值业务管理制度》等相关规定，本次交易事项已经公司于2026年4月24日召
开的第四届董事会第八次会议审议通过。
二、开展外汇套期保值业务的风险分析、风险控制措施
（一）风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但外汇套期保值操作仍存在一定的风险。主要包括：
汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失的
风险。
回，会造成外汇套期保值交易延期导致公司损失。
执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇
套期保值交易延期交割风险。
（二）风险控制措施
实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免和降低汇兑损失
。
的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离、风险控
制等做出规定。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》相关规定进行操
作，加强过程管理。
极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照《外汇套期保
值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
构开展外汇套期保值业务，保证公司外汇套期保值工作开展的合法性。
踪境外政治局势、社会治安状况，提前识别不可控风险，及时做出应对措施，避
免境外资金兑付与收回风险。
三、会计政策及核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业
会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规
定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债
表及损益表相关项目。
四、可行性分析结论
公司及子公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，为规避和防范汇率风险，以套期保值为目的，不进行以投机和套利为
目的的交易。公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的外汇套期保值业务
，能使其持有的一定数量的外汇资产及外汇负债一定程度上有效规避外汇市场
的风险，防范汇率大幅波动对公司及子公司造成不利影响，有助于增强公司财务
稳健性。
公司已根据相关法律法规的要求制订了《外汇套期保值业务管理制度》，通过
加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操
作规程。因此，公司开展外汇套期保值业务具有可行性。
五、相关审核程序及意见
（一）审计委员会意见
公司及全资子公司使用自有资金开展外汇套期保值业务，尽可能降低外汇市
场风险，防范汇率大幅波动对公司的不利影响。公司已为开展外汇衍生品交易业
务制定了《外汇套期保值业务管理制度》，并进行了可行性分析，出具了《关于
开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，公司基于资金管理和经营需要开展
外汇套期保值业务具备合理性和可行性。公司内控程序健全，开展外汇套期保值
业务的相关审议程序符合国家相关法律法规、《公司章程》及《外汇套期保值业
务管理制度》的规定，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形
。因此我们同意将开展外汇套期保值业务事项提交第四届董事会第八次会议审议
（二）董事会审议情况
公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期
保值业务的议案》，董事会同意公司及下属公司（包含纳入公司合并报表范围的
各级子公司）开展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不
超过人民币5,000万元或等值其他外币金额，任一交易日持有的最高合约价值不
超过人民币5,000万元或等值其他外币金额的外汇套期保值业务，期限自董事会
审议通过之日起不超过12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环
滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交
易终止时止。公司董事会授权公司管理层在上述授权额度范围和审批期限内根
据相关规定行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
六、备查文件
特此公告。
西安中熔电气股份有限公司董事会
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