目 录
一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告…… 第 3—11 页
三、附件………………………………………………………… 第 12—16 页
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕9410 号
浙江帕瓦新能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江帕瓦新能源股份有限公司（以下简称帕瓦股份公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供帕瓦股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为帕瓦股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
帕瓦股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》（上
证发〔2025〕69 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对帕瓦股份公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们于 2026 年 4 月 23 日对帕瓦股份公司 2025 年度财务报表出具了保留意
见的《审计报告》（天健审〔2026〕9408 号）。我们无法判断帕瓦股份公司原
实际控制人之一张宝涉嫌占用公司资金一事对帕瓦股份公司募集资金 2025 年度
存放、管理与使用情况的影响，因此无法对帕瓦股份公司管理层编制的 2025 年
度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是否符合《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》
（上证发〔2025〕
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十三日
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浙江帕瓦新能源股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10
号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作（2025 年 5 月修订）》（上证发〔2025〕69 号）的规定，将本公司 2025 年度募集资
金存放、管理与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江帕瓦新能源股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2022〕1637 号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司
采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 33,594,557 股，发行
价为每股人民币 51.88 元，共计募集资金 174,288.56 万元，坐扣承销和保荐费用 12,234.99
万元后的募集资金为 162,053.57 万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2022 年 9
月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,540.57 万元后，公
司本次募集资金净额为 159,513.00 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕483 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 159,513.00
项目投入[注] B1 113,995.21
截至期初累计发 超募资金永久补充
B2 5,144.00
生额 流动资金
超募资金回购股票 B3 2,000.00
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项 目 序号 金 额
闲置募集资金暂时
B4 15,000.00
补充流动资金
节余募集资金永久
B5 10,768.13
补充流动资金
利息收入净额 B6 4,564.82
项目投入 C1 600.00
超募资金永久补充
C2
流动资金
超募资金回购股票 C3 1,000.00
本期发生额 闲置募集资金暂时
C4 15,000.00
补充流动资金
节余募集资金永久
C5
补充流动资金
利息收入净额 C6 575.34
项目投入 D1=B1+C1 114,595.21
超募资金永久补充
D2=B2+C2 5,144.00
流动资金
超募资金回购股票 D3=B3+C3 3,000.00
截至期末累计发
生额 闲置募集资金暂时
D4=B4+C4 30,000.00
补充流动资金
节余募集资金永久
D5=B5+C5 10,768.13
补充流动资金
利息收入净额 D6=B6+C6 5,140.16
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3-D4-D5+D6 1,145.82
期末购买大额存单余额 F
实际结余募集资金 G 1,145.82
差异 J=E-F-G
[注]原实际控制人之一张宝涉嫌通过部分供应商及占用销售货款的方式占用公司资金，
且张宝的资金占用涉及项目投入。截至 2025 年 12 月 31 日，张宝涉嫌占用公司资金本息余
额 17,355.57 万元
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
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按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——
规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《浙江帕瓦新能源股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2022年9月15日分别与中国银行股
份有限公司浙江省分行、中国工商银行股份有限公司诸暨支行等5家银行签订了《募集资金
三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行股份有限公
司绍兴分行
兴业银行股份有限公
司绍兴分行
中国银行股份有限公
司兰溪支行
中国银行股份有限公
司浙江省分行营业部
合 计 11,458,165.54
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
帕瓦股份公司于 2026 年 1 月 9 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于终
止部分募投项目的议案》，同意公司根据实际情况终止首次公开发行股票募集资金投资项目
“年产 1.5 万吨三元前驱体项目”，并将剩余募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
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超募资金 否 8,575.21 8,575.21 8,575.21 1,000.00 8,144.00 -431.21 94.97 不适用 不适用 否
合 计 － 159,513.00 159,513.00 159,513.00 1,600.00 122,739.22 -36,773.78 76.95 － 57,794.25 － －
公司于 2024 年 8 月 7 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议，均审议通过了《关于部
未达到计划进度原因（分具体项目） 分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“年产 2.5 万吨三元前驱体项目”结
项，该项目实际投入进度为 100%。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司于 2022 年 10 月 10 日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议分别审议通过了《关于使用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设和募集资金使用的前
提下，使用额度不超过人民币 1.50 亿元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于 2025 年 12 月 16
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
日召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司
在确保不影响募投项目建设和募集资金使用的前提下，使用额度不超过人民币 1.5 亿元（含本数）的闲置募集资
金临时补充流动资金。截至本报告期末实际使用暂时闲置募集资金补充流动资金 1.50 亿元。
对闲置募集资集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
公司分别于 2024 年 12 月 30 日、2025 年 1 月 15 日召开第三届董事会第二十次会议、2025 年第一次临时股东大
会，均审议通过了《关于稳定股价措施暨第四期以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司以部分超
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
募资金通过上海证券交易所系统以集中竞价交易的方式进行股份回购，用于维护公司价值及股东权益、稳定股价，
回购后的股份将依法注销、减少注册资本。
公司于 2024 年 8 月 7 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目（以
募集资金结余的金额及形成原因
下简称“募投项目”）“年产 2.5 万吨三元前驱体项目”结项，并将该项目节余募集资金 10,830.41 万元（含扣
除手续费后的利息及理财收益），永久补充公司流动资金。公司实际永久补充流动资金 10,768.13 万元。
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募集资金其他使用情况 无
[注]原实际控制人之一张宝涉嫌通过部分供应商及占用销售货款的方式占用公司资金，且张宝的资金占用涉及项目投入。截至 2025 年 12 月 31
日，张宝涉嫌占用公司资金本息余额 17,355.57 万元
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帕瓦股份公司于 2026 年 1 月 9 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目的议
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 案》，同意公司根据实际情况终止首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 1.5 万吨三元前驱体项目”，
并将剩余募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。
帕瓦股份公司于 2026 年 1 月 9 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目的议
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 案》，同意公司根据实际情况终止首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 1.5 万吨三元前驱体项目”，
并将剩余募集资金继续存放公司募集资金专用账户管理。
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附件一 本所营业执照复印件
本复印件仅供浙江帕瓦新能源股份有限公司天健审〔2026〕9410 号报告后附之用，
证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
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附件二 本所执业证书复印件
本复印件仅供浙江帕瓦新能源股份有限公司天健审〔2026〕9410 号报告后附之用，
证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅
自外传。
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附件三 本所从事证券服务业务备案完备证明材料复印件
从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
本复印件仅供浙江帕瓦新能源股份有限公司天健审〔2026〕9410 号报告后附之用，证明天健会
计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自
外传。
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附件四 签字注册会计师证书复印件
本复印件仅供浙江帕瓦新能源股份有限公司天健审〔2026〕9410 号报告后附之用，
证明夏均军是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 15 页 共 16 页
本复印件仅供浙江帕瓦新能源股份有限公司天健审〔2026〕9410 号报告后附之用，
证明汪洋溢是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 16 页 共 16 页
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