广东三雄极光照明股份有限公司
未来三年股东回报规划（2026-2028 年）
为进一步完善和健全广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称“公司”）
的利润分配政策，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、中国
证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第 3 号-
上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》等法律法规要求和《公司章程》规定，结合公司实际情况，
特制定《广东三雄极光照明股份有限公司未来三年股东回报规划（2026-2028 年）》
（以下简称“本规划”），具体内容如下：
一、公司制定本规划考虑的因素
公司股东回报规划应当着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析本行业
特点及资本市场监管要求，公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、
银行信贷及外部融资环境等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与
机制，从而对利润分配作出制度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
二、本规划的制定原则
坚持现金分红为主这一基本原则，重视对社会公众股东的合理投资回报，以
可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符
合法律法规的相关规定。
三、公司未来三年（2026-2028 年）的具体股东回报规划
公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他
方式分配利润，并优先考虑采取现金方式分配利润。利润分配不得超过累计可分
配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会可以根据公司当期的盈
利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。中期
分红上限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。
公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，如无重大投资计划或重大现金支
出发生，公司应当采取现金分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于当
年度实现的可分配利润的 20%，当年实现的可分配利润按合并报表和母公司报表
孰低的原则确定。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未
来资金使用计划提出预案。
重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：
①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过3,000万元；
②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的30%。
若公司有扩大股本规模需要，或者公司认为其他需要时，且应当具有公司成
长性、每股净资产摊薄等真实合理因素，可以在上述现金股利分配之余，进行股
票股利分配。
公司拟采用现金与股票相结合的方式分配利润的，董事会应遵循以下原则：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司利润分配预案需经公司董事会审议通过后提交股东会表决，经出席股东
会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数审议通过。股东会对现金分红
预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，
充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
公司召开年度股东会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金
分红的条件、比例上限、金额上限等。
公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，说明是否
符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清
晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作
用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到
充分维护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条
件和程序是否合规和透明等。
公司股东会对利润分配方案作出决议后，或者公司董事会根据年度股东会审
议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，须在 2 个月内完成股利
（或者股份）的派发事项。
若公司股东存在违规占用公司资产情况的，公司应当扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资产。
四、股东回报规划的制定周期和决策机制
需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议
案，并提交股东会特别决议审议。其中，对现金分红政策进行调整或变更的，应
在议案中详细论证和说明调整的原因，并经出席股东会的股东所持表决权的 2/3
以上通过；调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反中国
证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定；公司应当提供网络投票等方
式以方便社会公众股股东参与股东会表决。
五、本规划其他事宜
定执行。
广东三雄极光照明股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
