公司代码：688757 公司简称：胜科纳米
胜科纳米（苏州）股份有限公司
胜科纳米（苏州）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系）
，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、
成本与费用、财务报告、投资活动及合同管理等。
货币资金管理、销售与收款管理、采购付款与存货管理、研究与开发管理、固定资产及其他长期资
产管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 2%≤错报＜营
营业收入 错报≥营业收入的 5% 错报＜营业收入的 2%
业收入的 5%
净资产的 1%≤错报＜净资
净资产 错报≥净资产的 3% 错报＜净资产的 1%
产的 3%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①公司董事或高级管理人员的舞弊行为并给企业造成重要损失和不利影响；
②公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；
重大缺陷
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
④内部控制监督无效。
①已披露的财务报告和会计信息存在重大不准确、不公允；
重要缺陷 ②对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接造成经济损 直接财产损失≥净资产的 净资产的 1%≤直接财产损 直接财产损失＜净资产的
失金额 3% 失＜净资产的 3% 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①严重偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生严重负面影响；
②单位未有效遵守国家法律法规，受到或极可能受到国家相关部门通报、处罚；
重大缺陷
③出现严重的产品质量问题且造成严重后果；
④内部控制重大缺陷未得到整改。
①偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生较大负面影响；
②单位未有效遵守国家法律法规，受到或极可能受到通报、处罚；
重要缺陷
③出现较为严重的产品质量问题且造成严重后果；
④内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷 除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对于发现的一般缺陷，均已采取相应的整改措施。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对于发现的一般缺陷，均已采取相应的整改措施。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司持续完善内部控制相关制度，内部控制体系运行良好，未发现财务报告及非财务报
告存在重大、重要缺陷。
各类风险，为公司各项经济活动规范运行提供有力的制度保障，促进公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李晓旻
胜科纳米（苏州）股份有限公司
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