关于中山公用事业集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字(2026)0500480号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于中山公用事业集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2026)0500480 号
中山公用事业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“中山公用”）截
至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进
行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董
事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证
据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中山公用公司董
事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，中山公用事业集团股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集
资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了中山公用事业集团股份有限公司截至 2025
年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供中山公用 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
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（此页为《众环专字(2026)0500480 号关于中山公用事业集团股份有限公司募集资金年
度存放与实际使用情况的鉴证报告》的签字盖章页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
江超杰
中国注册会计师：
唐文婷
中国·武汉 2026年4月23日
鉴证报告第 2 页共 2 页
中山公用事业集团股份有限公司
关于2025年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，中山公用事业
集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金的基本情况
（一）关于2023年公司债券资金情况
意中山公用事业集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》，获准采用分
期发行方式向专业投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元公司债券，公司 2023 年面向专业投
资者公开发行科技创新公司债券（第一期）发行价格为每张 100 元，共募集资金 1,000,000,000.00
元，扣除承销费用后，募集资金净额为 999,500,000.00 元，资金到账时间为 2023 年 7 月 13 日。
上述资金已存放在公司募集资金专户。
截至2025年12月31日，公司对募集资金累计投入999,550,051.59元，其中：以前年度已使用
本年度使用0.00元；募集资金存款利息累计收入净额50,055.16元；募集资金账户余额3.57元。
（二）关于2024年公司债券（第一期）资金情况
意中山公用事业集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》，获准采用分
期发行方式向专业投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元公司债券，公司 2024 年面向专业投
资者公开发行科技创新公司债券（第一期）发行价格为每张 100 元，共募集资金 1,000,000,000.00
元，扣除承销费用后，募集资金净额为 999,500,000.00 元，资金到账时间为 2024 年 2 月 26 日。
上述资金已存放在公司募集资金专户。
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截至2025年12月31日，公司对募集资金累计投入999,528,031.08元，其中：以前年度已使用
本年度使用0.00元；募集资金存款利息累计收入净额28,256.41元；内部调拨收入5.00元；募集资
金账户余额230.33元。
（三）关于2024年公司债券（第二期）资金情况
意中山公用事业集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》，获准采用分
期发行方式向专业投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元公司债券，公司 2024 年面向专业投
资者公开发行科技创新公司债券（第二期）发行价格为每张 100 元，共募集资金 1,000,000,000.00
元，扣除承销费用后，募集资金净额为 999,500,000.00 元，资金到账时间为 2024 年 4 月 26 日。
上述资金已存放在公司募集资金专户。
截至2025年12月31日，公司对募集资金累计投入999,500,000.00元，其中：以前年度已使用
息累计收入净额116,690.23元；内部调拨收入10.00元；募集资金账户余额116,700.23元。
二、募集资金的存放及管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券
法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所
股票上市规则》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，
结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，于2015年7月2日经公司第3次临时股东大会
审议通过。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等
法律、法规及规范性文件有关规定以及《公司章程》，结合公司实际情况，修订了《募集资金
管理制度》，于2022年5月25日经公司2021年年度股东大会审议通过。依照《公司法》《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、
法规及规范性文件有关规定以及《公司章程》，结合公司实际情况，修订了《募集资金管理制
度》，于2025年12月30日经公司2025年第3次临时股东大会审议通过。根据《募集资金管理制度》
的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度。
（一）2023年公司债募集资金存储情况
全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》，同意授权董事会及董事会授权对象在有关法
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律法规范围内，在股东大会审议通过的框架和原则下，从维护公司利益最大化的原则出发，全
权决定、办理本次债券的发行全部事项。根据上述议案，2023 年 7 月 14 日，公司与募集资金
专项账户开户银行中国光大银行股份有限公司中山分行、兴业银行股份有限公司中山分行以及
债券受托管理人金圆统一证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。协议内容与《募集
资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司严格按照相关规定存放、使用和管理募
集资金，并履行了相关义务。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司债募集资金专项账户资金的具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款余额 备注
存款余额 30,597.21 元
已于 2024 年 8 月 29 日
全部转入公司自有资金
光大银行中山分行 38850188001664216 已注销
账户，用于永久性补充
流动资金，并将募集资
金专户注销。
兴业银行中山分行 396000100110166666 3.57
合计 3.57
（二）2024年公司债（第一期）募集资金存储情况
全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》，同意授权董事会及董事会授权对象在有关法
律法规范围内，在股东大会审议通过的框架和原则下，从维护公司利益最大化的原则出发，全
权决定、办理本次债券的发行全部事项。根据上述议案，2024 年 2 月 23 日，公司与募集资金
专项账户开户银行江苏银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国光大银行股份有限公司中山分
行以及债券受托管理人金圆统一证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。协议内容与
《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司严格按照相关规定存放、使用和
管理募集资金，并履行了相关义务。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司债募集资金专项账户资金的具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款余额 备注
江苏银行深圳车公庙支行 19260188000161005 230.33
存款余额 13,338.01 元已
光大银行中山分行 38850180807808528 已注销 于 2024 年 8 月 29 日全
部转入公司自有资金账
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户，用于永久性补充流
动资金，并将募集资金
专户注销。
合计 230.33
（三）2024年公司债（第二期）募集资金存储情况
全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》，同意授权董事会及董事会授权对象在有关法
律法规范围内，在股东大会审议通过的框架和原则下，从维护公司利益最大化的原则出发，全
权决定、办理本次债券的发行全部事项。根据上述议案，2024 年 4 月 26 日，公司与募集资金
专项账户开户银行广东华兴银行股份有限公司中山分行、中国民生银行股份有限公司中山分行、
中信银行股份有限公司中山西区支行以及债券受托管理人金圆统一证券有限公司签订了《募集
资金三方监管协议》。协议内容与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公
司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司债募集资金专项账户资金的具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账号 存款余额
华兴银行中山分行 210000986047 61,749.66
民生银行中山分行 645485785 27,188.19
中信银行中山西区支行 8110901012701723065 27,762.38
合计 116,700.23
报告期，本公司严格按照《募集资金管理制度》及募集资金监管协议以及相关法律法规的
规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
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三、本年募集资金的实际使用情况
（一）2023 年公司债募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 99,950.00 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 99,955.01
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已 是否
累计投入 项目达到
变更项 募集资金 截至期末 截至期末 本年度 可达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投 本年度投 金额与承 预定可使
目（含 承诺投资 累计投入 投入进度 实现的 到预 是否发生重
超募资金投向 资总额（1） 入金额 诺投入金 用状态日
部分变 总额 金额（2） (4)=(2)/(1) 效益 计效 大变化
额的差额 期
更） 益
(3)=(1)-(2)
一、偿还有息负
债，优化公司负债 否 99,950.00 99,950.00 0.00 99,950.00 0.00 100% - - - 否
结构
二、补充流动资金 否 - - 0.00 5.01 -5.01 - - - - 否
合计 - 99,950.00 99,950.00 0.00 99,955.01 -5.01 - - - - -
未达到预计效益或未达到计划进度的情况和原因（分具
无
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：2023 年公司债募集资金净额 99,950.00 万元，累计投入 99,955.01 万元，差异 5.01 万元，为扣除银行手续费后的存款利息收入。
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（二）2024 年公司债（第一期）募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 99,950.00 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 99,952.80
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已 是否
累计投入 项目达到
变更项 募集资金 截至期末 截至期末 本年度 可达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投 本年度投 金额与承 预定可使
目（含 承诺投资 累计投入 投入进度 实现的 到预 是否发生重
超募资金投向 资总额（1） 入金额 诺投入金 用状态日
部分变 总额 金额（2） (4)=(2)/(1) 效益 计效 大变化
额的差额 期
更） 益
(3)=(1)-(2)
一、偿还有息负
债，优化公司负债 否 99,950.00 99,950.00 0.00 99,950.00 0.00 100% - - - 否
结构
二、补充流动资金 否 - - 0.00 2.80 -2.80 - - - - 否
合计 - 99,950.00 99,950.00 0.00 99,952.80 -2.80 - - - - -
未达到预计效益或未达到计划进度的情况和原因（分具
无
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：2024 年公司债（第一期）募集资金净额 99,950.00 万元，累计投入 99,952.80 万元，差异 2.80 万元，为扣除银行手续费后的存款利息收入。
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（三）2024 年公司债（第二期）募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 99,950.00 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 99,950.00
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已 是否
累计投入 项目达到
变更项 募集资金 截至期末 截至期末 本年度 可达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投 本年度投 金额与承 预定可使
目（含 承诺投资 累计投入 投入进度 实现的 到预 是否发生重
超募资金投向 资总额（1） 入金额 诺投入金 用状态日
部分变 总额 金额（2） (4)=(2)/(1) 效益 计效 大变化
额的差额 期
更） 益
(3)=(1)-(2)
一、偿还有息负
债，优化公司负债 否 99,950.00 99,950.00 0.00 99,950.00 0.00 100% - - - 否
结构
二、补充流动资金 否 - - - - - - - - - 否
合计 - 99,950.00 99,950.00 0.00 99,950.00 0.00 - - - - -
未达到预计效益或未达到计划进度的情况和原因（分具
无
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金其他使用情况 无
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2023年公司债募集资金变更投资项目的情况
公司2023年公司债募集资金投资项目未发生变更。
（二）2024年公司债（第一期）募集资金变更投资项目的情况
公司2024年公司债（第一期）募集资金投资项目未发生变更。
（三）2024年公司债（第二期）募集资金变更投资项目的情况
公司2024年公司债（第二期）募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金的管理和使用不
存在违规情况。
中山公用事业集团股份有限公司董事会
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