融发核电设备股份有限公司
根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》和融发核电设备股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》
及有关规定，2025 年度董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，严格履行监督
职责，现将 2025 年度工作情况及 2026 年的工作计划安排汇报如下：
一、2025 年审计委员会工作开展情况
（一）定期召开会议，履行委员会职责
过审议公司聘任公司财务负责人候选人、内部审计机构负责人、2024 年度报告、
部控制评价、现金管理等议案，对公司财务报告、财务信息及其披露、重大交易
合规性等事项进行审核并发表意见，为董事会依法决策和合规经营提供有力支持，
保证了董事会披露的各项信息真实、客观、合规。
（二）指导内审工作，强化监督管理
实推进审计工作，在物资及资产管理、基建项目建设等重点领域开展专项审计与
全过程跟踪，有效防范化解经营风险；强化整改闭环管理与成果转化，切实提升
审计监督质效。
（三）监督及评估外部审计机构工作
公司聘请的会计师事务所具备证券期货相关业务审计资格，履职能力符合监
管要求。审计委员会就年度财务报告的审计范围、计划、方法及执行情况与审计
机构保持充分沟通，督促其按计划推进审计工作，确保审计质量和效率。2025
年 4 月，审计委员会审议了续聘 2025 年度会计师事务所的议案，确保审计工作
的连续性与规范性。
（四）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通
审计委员会持续与公司管理层、内部审计部门及外部审计机构保持沟通，在
充分听取各方意见的基础上，积极协调相关工作，确保审计工作高效推进，审计
意见得到充分反映。
（五）评估公司内部控制的有效性
审计委员会充分发挥专业委员会作用，指导和监督公司持续完善内部控制体
系。审阅了公司《2024 年度内部控制评价报告》，未发现财务报告内部控制和
非财务报告内部控制的重大或重要缺陷。同时，关注公司关联交易、对外担保、
资产处置等重大事项的合规性与风险控制，确保公司内部控制体系有效运行。
二、2026 年审计委员会工作安排
依据公司董事会的要求，按照《深交所上市公司规范运作指引》《融发核电
设备股份有限公司章程》相关规定，2026 年审计委员会计划开展下列工作：
（一）组织召开工作例会，落实委员会职责
定期召开审计委员会工作会议，审阅公司财务报告并发表意见，审核财务信
息及其披露；审议内部审计部门提交的议案，及时将议案及表决结果报送公司董
事会，做好会议记录与资料归档工作。
（二）指导监督内审工作，提升内审工作质效
督促内部审计按年度审计工作计划执行，坚持问题导向，聚焦重点领域，创
新审计方式方法，强化审计整改闭环管理，全面提升审计监督效能。同时，检查
公司对外担保、关联交易、重大投资、资产出售等重大事项的实施情况，确保重
大事项合规性与风险可控性。
（三）完善内控管理体系，强化风险防控
指导内部审计制度的建立与完善，对财务报告和信息披露相关的内部控制制
度进行评估，确保其有效性。推动内控体系的监督评价工作，强化评价结果的应
用，促进内控体系持续优化，筑牢风险管理防线。
（四）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通
协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关
系，积极听取各方意见，协调各项工作。与外部年报审计机构建立健全日常沟通
联系机制，实现信息共享、成果互用。
（五）其他方面
证券监管部门及董事会要求审计委员会开展的其他工作。
融发核电设备股份有限公司董事会审计委员会
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