浙江棒杰控股集团股份有限公司
一、 公司开展外汇套期保值业务的背景和必要性
受国内外政治、经济等因素的影响，人民币汇率波动的不确定性增强。浙江
棒杰控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）出口业务主要采用美元等外币
进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定
影响。为有效规避外汇市场风险，公司（包括纳入公司合并报表范围内的子公司，
下同）拟开展外汇套期保值业务，以实现规避风险为目的的资产保值，控制汇率
风险，减少汇率波动对公司业绩的影响。
二、 开展外汇套期保值业务的基本情况
公司拟开展的外汇套期保值业务只限于公司生产经营所使用的主要结算货
币相同的币种，如美元等。业务品种主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换
及其他外汇衍生产品等业务。
根据公司资产规模及业务需求情况，公司拟进行的外汇套期保值业务规模不
超过 6 亿元人民币或等值外币，在上述额度内资金可以滚动使用，有效期内预计
任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过前述最
高额度。
上述外汇套期保值业务额度有效期为自公司 2025 年度股东会审议通过之日
起 12 个月。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔
交易终止时止。
公司开展外汇套期保值业务资金来源为自有资金及通过法律法规允许的其
他方式筹集的资金，不涉及募集资金。
三、 外汇套期保值业务的可行性分析
公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的外汇市场风险，以实现规避风险为目的的资产保值，控制汇率风
险，减少汇率波动对公司业绩的影响。
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以
投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具
体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司外汇套期保值业务品
种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制
度及风险处理程序等做出了明确规定，能满足实际操作的需要，所制定的风险控
制措施是切实有效的。
财务职能部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均
以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并
严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度
的执行。
目前，公司（含子公司）自有资金规模能够支持公司从事外汇套期保值交易
的所需资金，并按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》和公司《外汇套期保值业务管理制度》等规定和要求，落实风
险防范措施，审慎操作。因此，公司从事外汇套期保值业务是切实可行的。
四、 外汇套期保值业务的风险分析
定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
情况，使货款无法跟预测的回款期及金额一致；或支付给供应商的货款后延等情
况，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇
套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
由于内部控制机制不完善而造成风险。
五、 风险控制措施
品种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险报告
制度及风险处理程序等做出了明确规定，能满足实际操作的需要，所制定的风险
控制措施是切实有效的。
为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，
并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制
度的执行。
和结售汇时间，确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹配。同时加强
应收账款管理，避免出现应收账款逾期现象。
良好的具有合法资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
六、 公司开展外汇套期保值业务的可行性结论
公司拟开展外汇套期保值业务以满足正常生产经营需要，防范和规避外汇风
险为目的，是出于公司稳健经营的需求。公司已制定了与外汇套期保值业务相关
的管理制度，并对实际合约签署及执行情况进行核查。预计开展的外汇套期保值
业务对公司的经营不会产生重大不利影响。因此，公司开展外汇套期保值业务具
有可行性。
浙江棒杰控股集团股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
