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董事会审计与风险管理委员会2025年度
履职情况报告
审计与风险管理委员会委员，严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票
上市规则》和《公司章程》《审计与风险管理委员会工作细则》有关规定和要求，
本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就
一、审计与风险管理委员会基本情况
公司第三届董事会审计与风险管理委员会（曾用名“审计委员会”，2025年8月
更名为“审计与风险管理委员会”）由独立董事黄晓霞女士、独立董事陈耕云女士、
独立董事马晓茜先生三名成员组成，由具备会计专业资格的独立董事黄晓霞女士担
任主任委员（召集人）。
报告期内，审计与风险管理委员会委员凭借丰富的行业从业经验及专业知识，
在监督外部审计机构、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会提出
了专业的意见，在公司审计与风险管理方面发挥了重要作用。
二、审计与风险管理委员会2025年度会议召开情况
报告期内，董事会审计与风险管理委员会共召开6次会议，会议审议并通过如
下议案：
会议时间 议案 决议结果
案》
与内部控制管理制度(试行)>的议案》
风险评估报告>的议案》
情况评估报告的议案》
告的议案》
合伙)的履职情况报告的议案》
联交易的议案》
情况专项报告的议案》
目内部投资结构及项目延期的议案》
制度>的议案》
三、审计与风险管理委员会相关工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司聘用的审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会
计师事务所”）具有从事证券、期货相关业务的资格，能够遵循独立、客观、公正
的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。容诚会计师事务所参与年审的人
员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，认真负
责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
结合公司审计工作的需要，综合考虑公司未来战略、业务发展等情况，申请启
动2025-2027年度财务审计和内部控制审计机构选聘工作。董事会审计委员会同意
启动2025-2027年度财务审计和内部控制审计机构选聘工作，并同意将该议案提交
公司董事会审议。
节点、人员安排、审计重点及在审计中发现的重大事项。
报告期内，董事会审计与风险管理委员会与容诚会计师事务所就审计范围、审
计计划、审计方法、重要时间节点、人员安排、审计重点等事项进行了充分的讨论
与沟通，且在审计期间也未发现在审计中存在其他的重大事项。
我们认为容诚会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、
公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划和内部审计工作报告，并
认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部
审计出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计与风险管理委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财
务报告符合《会计法》《企业会计准则》的相关规定，真实、准确、完整，不存在
欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司不存在重大会计差错调整、重大会计估
计变更以及导致出具非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）监督公司内部控制有效性
报告期内，董事会审计与风险管理委员会到多个属下子公司现场实地考察，向
现场负责人及同事了解生产经营等相关情况，通过调研验证内部控制措施是否得到
有效执行。并对存在的问题提出改进建议，协助管理层完善内部控制体系。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计与风险管理委员会严格按照《审计与风险管理委员会工
作细则》的要求充分发挥监督作用，积极组织协调管理层、内部审计部门及相关部
门与容诚会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极协调
年审和内控的相关工作，保证审计工作顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会的全体成员根据《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及《审计与风
险管理委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责，认真履行了审计与风
险管理委员会的职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论和审议，为公司经营
决策的科学合理提供了专业支撑，较好推动了公司治理水平的提升。
公司审计机构和管理层的交流，充分发挥审计与风险管理委员会的审查、监督及专
业职能，为公司内外部的各项审计工作以及内部控制及相关事项的规范运作提供专
业化建议，切实维护公司及广大投资者的合法权益，更好地促进公司健康发展。
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