募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广州广钢气体能源股份有限公司
容诚专字[2026]518Z0649 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
序号 内 容 页码
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2026]518Z0649 号
广州广钢气体能源股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广州广钢气体能源股份有限公司（以下简称广钢气体公司）
董事会编制的 2025 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供广钢气体公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为广钢气体公司年度报告必备的文件，随其他文件
一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》是广钢气体公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对广钢气体公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的广钢气体公司 2025 年度《募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相
关规定编制，如实反映了 2025 年度广钢气体公司募集资金存放与实际使用情况。
（此页为广州广钢气体能源股份有限公司容诚专字[2026]518Z0649 号之签字
盖章页。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 潘新华
中国·北京 中国注册会计师：
杨晓夏
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
广州广钢气体能源股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，现将广州广
钢气体能源股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025 年度募集资金存放、管理与使
用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州广钢气体能源股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1452 号），并经上海证券交易所同意，公司首
次公开发行人民币普通股（A 股）32,984.9630 万股，每股发行价格 9.87 元，本次募集
资金总额为人民币 3,255,615,848.10 元，扣除各项发行费用人民币 187,801,211.38 元（不
含增值税）后，实际募集资金净额为人民币 3,067,814,636.72 元。上述募集资金已全部
到位，并由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 8 月 10 日对本次发行的资金
到账情况进行了审验，出具了《验资报告》（容诚验字[2023]518Z0120 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况：
单位：人民币元
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
本次报告期 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金额
一、募集资金总额 3,255,615,848.10
其中：超募资金金额 1,917,814,636.72
减：直接支付发行费用 187,801,211.38
二、募集资金净额 3,067,814,636.72
减：
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
项 目 金额
以前年度已使用金额 1,245,921,377.75
本年度使用金额 729,315,567.69
暂时补流金额
现金管理金额 1,160,000,000.00
银行手续费支出及汇兑损益 88,989.48
其他-前期置换税费 280,188.68
加：
募集资金利息收入 81,758,344.77
三、报告期期末募集资金余额 13,966,857.89
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定
及《广州广钢气体能源股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实
际情况，制定了《广州广钢气体能源股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称
“《募集资金使用管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体
明确的规定。《募集资金使用管理制度》已经公司股东大会审议通过，公司严格按照其
规定管理和使用募集资金。
（二）募集资金三方、四方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，根据《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规以及规范性文件和《公
司章程》，公司制订了《募集资金使用管理制度》。
根据《募集资金使用管理制度》并结合公司经营需要，对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金三方、四方监
管协议，对募集资金的使用实施严格审批，确保专款专用。
公司签订的募集资金三方、四方监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三
方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金管理
依据上述监管协议的规定进行，不存在违反监管协议的情形。
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（三）募集资金专户存储情况
根据《募集资金使用管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至 2025 年
金额单位：人民币元
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 账户状态
广东华兴银行广州分行营
业部
交通银行股份有限公司广
州海珠支行
招商银行股份有限公司广
州分行营业部
中国工商银行股份有限公 3602001429200371833 活期存款 111,288.80 使用中
司广州鹤洞支行 3602001429200382517 活期存款 20,990.57 使用中
中信银行股份有限公司广
州北京路支行
中国银行股份有限公司广
州荔湾支行
广发证券股份有限公司 45510683 活期存款 6,245.37 使用中
中信建投证券股份有限公
司
中国工商银行股份有限公
司广州鹤洞支行
合计 13,966,885.15
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况对照表详见附表 1：募集资金使用情况对照
表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
公司 2024 年 1 月 4 日召开第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第十六次
会议，审议通过了《关于使用存款账户、银行电汇及银行承兑汇票等方式支付募投项目
所需资金并以募集资金定期等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实
际需要并履行相关审批程序后，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集
资金等额置换，即从募集资金专户等额划转公司基本存款账户。报告期内，公司共计使
用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换 13,380,443.30 元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2024 年 9 月 20 日召开第二届董事会第三十次会议、第二届监事会第二十一次
会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意
公司使用总额不超过 40,000.00 万元（含 40,000.00 万元）的部分闲置募集资金临时补充
流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2025 年 9 月 19 日，
公司已将上述用于临时补充流动资金的 40,000.00 万元闲置募集资金全部提前归还至募
集资金专用账户。
闲置募集资金临时补充流动资金明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
临时补充流动资 临时补充流动 计划补充流 董事会审议 归还募集 归还募集资金
金金额 资金起始日期 动资金时长 通过日期 资金日期 金额
日 20 日 19 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（四）对暂时闲置募集资金进行现金管理
公司 2025 年 8 月 28 日分别召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民
币 130,000.00 万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、
流动性好的保本型产品（包括但不限于定期存款、大额存单、通知存款、协定存款、本
金保障型收益凭证等），使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前
述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期具体明细如下：
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
计划进行现金 计划起始 计划截止 董事会审议
计划进行现金管理的方式
管理的金额 日期 日期 通过日期
定期存款、大额存单、通知存款、协定 2025 年 8 月 2026 年 8 月 2025 年 8 月
存款、本金保障型收益凭证等 28 日 27 日 28 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
募集资金现金管理明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
尚未归还金 预计年化
委托方 受托银行 产品名称 产品类型 购买金额 起始日期 截止日期 归还日期 利息金额
额 收益率
广发证券收益凭证 2024 年 11 2025 年 8 2025 年 8
收益凭证 40,000.00 2.88% 883.73
“收益宝”4 号 月 21 日 月 27 日 月 28 日
广发证券收益凭证 2024 年 11 2025 年 2 2025 年 2
收益凭证 30,000.00 2.15% 160.81
“收益宝”4 号 月 21 日 月 19 日 月 20 日
广发证券收益凭证 2024 年 12 2025 年 1 2025 年 1
收益凭证 10,000.00 1.80% 16.27
“收益宝”4 号 月 19 日 月 20 日 月 21 日
广发证券股份 广发证券收益凭证 2025 年 2 2025 年 6 2025 年 6
广州广钢气体 收益凭证 30,000.00 1.86% 190.59
有限公司广州 “收益宝”4 号 月 21 日 月 25 日 月 26 日
能源股份有限
洛溪新城证券 广发证券收益凭证 2025 年 1 2025 年 2 2025 年 2
公司 固定收益凭证 5,000.00 1.88% 7.73
营业部 “收益宝”1 号 月 22 日 月 20 日 月 21 日
广发证券收益凭证 2025 年 6 2025 年 8 2025 年 8
固定收益凭证 15,000.00 1.84% 65.03
“收益宝”1 号 月3日 月 27 日 月 28 日
广发证券收益凭证 2025 年 6 2025 年 8 2025 年 8
固定收益凭证 30,000.00 1.78% 90.71
“收益宝”1 号 月 27 日 月 27 日 月 28 日
广发证券收益凭证 2025 年 8 2026 年 1 2026 年 1
收益凭证 13,500.00 13,500.00 2.38%
“收益宝”4 号 月 29 日 月 20 日 月 21 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
广发证券收益凭证 2025 年 8 2026 年 2 2026 年 2
收益凭证 13,000.00 13,000.00 2.64%
“收益宝”4 号 月 29 日 月 24 日 月 25 日
广发证券收益凭证 2025 年 8 2026 年 5 2026 年 5
收益凭证 14,000.00 14,000.00 2.25%
“收益宝”4 号 月 29 日 月 26 日 月 27 日
广发证券收益凭证 2025 年 8 2026 年 8 2026 年 8
收益凭证 50,000.00 50,000.00 2.05%
“收益宝”4 号 月 29 日 月 25 日 月 26 日
广发证券收益凭证 2025 年 10 2026 年 4 2026 年 4
收益凭证 5,000.00 5,000.00 1.67%
“收益宝”4 号 月 17 日 月 21 日 月 22 日
广发证券收益凭证 2025 年 12 2026 年 7 2026 年 7
收益凭证 10,500.00 10,500.00 1.47%
“收益宝”4 号 月1日 月7日 月8日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 2 2025 年 2 2025 年 2
结构性存款 4,000.00 2.20% 6.51
人民币结构性存款 月1日 月 28 日 月 28 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 2 2025 年 3 2025 年 3
结构性存款 3,000.00 2.21% 5.45
人民币结构性存款 月 22 日 月 24 日 月 24 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 3 2025 年 3 2025 年 3
广州广钢气体 结构性存款 4,000.00 2.27% 7.46
中信银行北京 人民币结构性存款 月1日 月 31 日 月 31 日
能源股份有限
路支行 共赢智信汇率挂钩 2025 年 3 2025 年 4 2025 年 4
公司 结构性存款 1,000.00 1.05% 1.44
人民币结构性存款 月5日 月 24 日 月 24 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 3 2025 年 4 2025 年 4
结构性存款 6,000.00 2.28% 11.24
人民币结构性存款 月8日 月7日 月7日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 3 2025 年 5 2025 年 5
结构性存款 5,000.00 2.26% 18.58
人民币结构性存款 月 15 日 月 14 日 月 14 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
共赢智信汇率挂钩 2025 年 3 2025 年 6 2025 年 6
结构性存款 3,000.00 2.24% 16.57
人民币结构性存款 月 28 日 月 26 日 月 26 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 4 2025 年 7 2025 年 7
结构性存款 4,000.00 2.22% 22.38
人民币结构性存款 月1日 月2日 月2日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 4 2025 年 6 2025 年 6
结构性存款 3,800.00 2.12% 13.46
人民币结构性存款 月 10 日 月 10 日 月 10 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 4 2025 年 4 2025 年 4
结构性存款 1000.00 1.94% 1.01
人民币结构性存款 月 10 日 月 29 日 月 29 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 6 2025 年 8 2025 年 8
结构性存款 3,000.00 1.89% 9.48
人民币结构性存款 月 27 日 月 27 日 月 27 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 7 2025 年 8 2025 年 8
结构性存款 2,500.00 1.84% 6.81
人民币结构性存款 月4日 月 27 日 月 27 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 8 2025 年 9 2025 年 9
结构性存款 6,000.00 1.69% 8.61
人民币结构性存款 月 29 日 月 29 日 月 29 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 9 2025 年 10 2025 年 10
结构性存款 6,000.00 1.69% 11.11
人民币结构性存款 月6日 月 16 日 月 16 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 10 2025 年 12 2025 年 12
结构性存款 5,000.00 1.69% 14.12
人民币结构性存款 月1日 月1日 月1日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 11 2025 年 12 2025 年 12
结构性存款 5,000.00 1.66% 13.42
人民币结构性存款 月1日 月 30 日 月 30 日
共赢智信汇率挂钩 2025 年 12 2026 年 3 2026 年 3
结构性存款 5,000.00 5,000.00 1.69%
人民币结构性存款 月 31 日 月 31 日 月 31 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
共赢智信汇率挂钩 2025 年 12 2026 年 3 2026 年 3
结构性存款 5,000.00 5,000.00 1.69%
人民币结构性存款 月 02 日 月 25 日 月 25 日
招商银行点金系列 结构性存款 10,000.00 1.65% 49.86
月 16 日 月 17 日 月 17 日
定期存款 定期存款 10,000.00 1.30% 32.5
月 13 日 月 13 日 月 13 日
定期存款 定期存款 12,000.00 1.75% 105
月5日 月5日 月5日
招商银行点金系列 结构性存款 5,000.00 2.30% 28.67
月 17 日 月 17 日 月 17 日
广州广钢气体 招商银行点金系列 结构性存款 5,000.00 2.25% 28.36
招商银行广州 月 10 日 月 11 日 月 11 日
能源股份有限
分行营业部 2025 年 3 2025 年 5 2025 年 5
公司 招商银行点金系列 结构性存款 8,000.00 2.20% 29.9
月 18 日 月 19 日 月 19 日
招商银行点金系列 结构性存款 5,000.00 2.15% 9.13
月 14 日 月 14 日 月 14 日
招商银行点金系列 结构性存款 5,000.00 2.15% 9.13
月7日 月7日 月7日
招商银行点金系列 结构性存款 4,000.00 2.20% 24.11
月 19 日 月 27 日 月 27 日
招商银行点金系列 结构性存款 8,000.00 2.15% 45.71
月 22 日 月 27 日 月 27 日
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
招商银行点金系列 结构性存款 15,000.00 2.00% 69.86
月3日 月 27 日 月 27 日
招商银行点金系列 结构性存款 3,000.00 2.00% 12.49
月 12 日 月 27 日 月 27 日
招商银行点金系列 结构性存款 4,000.00 1.85% 3.45
月 14 日 月 31 日 月 31 日
招商银行点金系列 结构性存款 3,000.00 1.50% 1.6
月 18 日 月 31 日 月 31 日
招商银行点金系列 结构性存款 3,500.00 1.63% 4.06
月1日 月 27 日 月 27 日
招商银行点金系列 结构性存款 5,000.00 1.75% 15.1
月 29 日 月 31 日 月 31 日
招商银行点金系列 结构性存款 12,000.00 1.75% 52.36
月 29 日 月 28 日 月 28 日
中信建投证券
广州广钢气体
股份有限公司 中信建投收益凭证 2024 年 11 2025 年 5 2025 年 5
能源股份有限 收益凭证 30,000.00 1.78% 266.32
广州黄埔东路 “看涨宝” 月 28 日 月 28 日 月 29 日
公司
证券营业部
合计 485,800.00 116,000.00 2,370.13
注 1:上述开展现金管理所购买的产品均系保本型产品;
注 2:所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司 2025 年 8 月 8 日召开了第三届董事会第八次会议以及第三届监事会第五次会
议，公司 2025 年 8 月 29 日召开了 2025 年第一次临时股东会，会议审议通过了《关于
使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，在确保募集资金投资项目建设的资金需
求和募集资金项目正常进行的前提下，同意公司使用部分超募资金总计 46,700.00 万元
用于永久补充流动资金，占超募资金总额 191,781.46 万元的比例为 24.35%。报告期内，
公司实际使用部分超募资金永久补充流动资金的金额为 40,000.00 万元，公司未进行高
风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
超募资金使用情况明细表
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
使用方式 使用金额 董事会审议通过日期 股东会审议通过日期
永久补充流动资金 40,000.00 2025 年 8 月 8 日 2025 年 8 月 29 日
（六）超募资金投资建设项目的情况
公司 2025 年 8 月 8 日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议，
公司 2025 年 8 月 29 日召开了 2025 年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分
超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用 35,000.00 万元超募资金实施“武汉广
钢半导体电子大宗气站项目”。
超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）
单位：万元 币种：人民币
发行名称 2023 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2023 年 8 月 10 日
计划投入超募 董事会审议通过 股东会审议通过日
项目名称 项目类型 投资总额
资金金额 日期 期
武汉广钢半导体电
新项目 50,345.11 35,000.00 2025 年 8 月 8 日 2025 年 8 月 29 日
子大宗气站项目
广州广钢气体能源股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募投项目延期的情况
报告期内，公司不存在募投项目延期的情况。
（九）募集资金使用其他情况
公司 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整部分项目内部投资结
构的议案》，同意公司使用自有资金增加安徽广钢电材电子大宗气站项目投资额度并调
整该项目内部投资结构，项目投资总额将由 44,074.28 万元增加至 53,920.05 万元，募集
资金使用计划不变；同时，同意公司调整青岛广钢电子超纯大宗气体供应项目内部投资
结构，项目投资总额不变。
公司 2025 年 8 月 8 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第五次会议，
审议通过了《关于使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整项目内部投资结构及
项目延期的议案》，同意公司使用自有资金增加“北京广钢电子超纯大宗气站项目”投资
额度并调整该项目内部投资结构，项目投资总额将由 62,968.88 万元增加至 76,284.30 万
元，同时将本项目达到预定可使用状态的时间从 2025 年 12 月末调整至 2026 年 7 月末，
其他募集资金使用计划不变。
报告期内，公司存放在交通银行股份有限公司广州海珠支行（账号：
资金专户将不再使用。为方便公司资金账户管理，公司注销了上述募集资金专户。该专
户中剩余利息收入全部转存至公司其他募集资金专用账户，公司与保荐机构及本次注销
专户的开户银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。
公司 2026 年 2 月 6 日召开第三届董事会第十一次会议，2026 年 3 月 13 日召开 2026
年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募投项目结项、部分募投项目变更及延期
的议案》。为提升募集资金使用效率，根据公司发展规划，公司拟将原项目“广钢气体
（南通）冷能综合利用空分项目”变更为新项目“武汉广钢半导体新增电子大宗气站项
目”；“青岛广钢电子超纯大宗气体供应项目”拟调整募集资金投资金额并结项，公司拟将
首页
微信公众号
证券之星APP
