证券代码：688593 证券简称：新相微 公告编号：2026-012
上海新相微电子股份有限公司
关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的：为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，
降低外汇市场风险，降低财务费用，在不影响公司日常经营的前提下，
公司及子公司拟开展外汇套期保值等业务，来降低汇率波动对公司经营
利润的影响，以积极应对外汇市场的不确定性。
? 交易金额及期限：公司及子公司的套期保值业务预计动用的交易保证金
和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构
授信额度、为应急措施所预留的保证金等）任意时点最高余额不超过人
民币 1 亿元（含），任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 1 亿
元（含），自股东会审议通过之日起 12 个月，在该期限内可循环滚动
使用交易额度。
? 审议程序：2026 年 4 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十五次会议
审议通过了《关于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公
司及子公司拟开展套期保值业务，公司审计委员会对该事项发表了明确
同意的审核意见,保荐机构对该事项发表了明确的核查意见。该事项尚
需提交股东会审议。
一、 开展套期保值业务情况概述
为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，降低外
汇市场风险，降低财务费用，在不影响公司日常经营的前提下，公司及子公
司拟开展外汇套期保值等业务，来降低汇率波动对公司经营利润的影响，以
积极应对外汇市场的不确定性。
公司及子公司的套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限
（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急
措施所预留的保证金等）任意时点最高余额不超过人民币 1 亿元（含），任
一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 1 亿元（含）。
公司及子公司开展套期保值业务的资金来源为自有资金以及银行的授
信额度，不涉及募集资金。
公司及子公司拟在具有外汇套期保值业务经营资格的境内/境外银行
等金融机构进行交易。交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇
掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。
授权期限为股东会审议通过本议案之日起 12 个月，在该期限内可循环
滚动使用交易额度。
董事会提请股东会授权管理层在额度范围和有效期内开展套期保值业
务并签署相关文件，公司财务部门负责具体实施相关事宜。
二、 审议程序
于 2026 年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司拟开展套期保
值业务，公司审计委员会对该事项发表了明确同意的审核意见,保荐机构中国国
际金融股份有限公司对该事项发表了明确的核查意见。该事项尚需提交股东会审
议。
三、 开展套期保值业务的必要性及可行性
公司及子公司进口业务主要采用美元等外币进行结算，本次拟开展的外汇
套期保值业务与公司业务密切相关，以套期保值为基本目的，以风险中性理念
为基本原则，有利于进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和
防范公司所面临的外汇汇率风险、降低财务费用，增强公司财务稳健性。公司
及子公司开展套期保值业务旨在降低或规避相关风险，并且完善了相关内控制
度，且为外汇套期保值业务配备了专人，公司采取的针对性风险控制措施切实
可行，开展外汇套期保值业务具有必要性、可行性。
四、 风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
由于汇率市场的不可预测性，外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较
高，可能会存在着一定的风险：
格波动导致外汇产品价格变动而造成亏损的市场风险。
控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合
约，即合约到期无法履约而带来的风险。
记录外汇套期保值业务信息，将可能导致外汇套期保值业务损失或丧失交易机
会。
（二）风险控制措施
投机行为。
内外经济环境变化，适时调整经营、业务操作，最大限度地避免汇兑损失。公
司将选择信用良好且与公司已建立业务往来的银行金融机构作为合作对手方，
履约风险低。
时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现
异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
值业务审批权限、内部流程、责任部门及责任人、内部风险控制等做出了明确
规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险
控制措施是切实有效的。
易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理政策和风险管理工
作程序，及时防范业务中的操作风险。
五、 对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场的风险，增强
财务稳健性，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响。本次投资不会影
响公司主营业务的发展，不会进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不存在
损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情形。公司根据《企业会计准则第
会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生
品交易业务进行相应的核算与会计处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
六、 董事会意见
董事会认为：公司本次开展的外汇套期保值业务有助于公司规避外汇市场的
风险，防范汇率波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合
理降低财务费用，不存在损害公司和中小股东利益的情形。综上，我们同意公司
及子公司 2026 年度开展外汇套期保值业务，并同意将本议案提交股东会审议。
七、 保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次拟开展外汇套期保值业务的事项已经公司
董事会审议通过，履行了必要的审议程序。公司开展外汇套期保值交易的目的是
有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，降低外汇市场风险，
降低财务费用，具有一定的必要性。同时，公司已根据相关法律法规的要求制定
了《证券投资、期货与衍生品交易管理制度》并采取了相关风险控制措施。公司
本次开展外汇套期保值业务的事项尚需提交股东会审议。综上，保荐机构对公司
本次开展外汇套期保值业务事项无异议。
特此公告。
上海新相微电子股份有限公司董事会
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