中国国际金融股份有限公司
关于芒果超媒股份有限公司
调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”“保荐机构”）作为芒果超媒
股份有限公司（以下简称“芒果超媒”
“公司”
“上市公司”）发行股份购买资产并募集
配套资金的独立财务顾问及 2020 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
板股票上市规则》
规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，对芒果超媒调整内容资源库扩建项目
募集资金使用计划的情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金及本项目基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意芒果超媒股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可〔2021〕2105 号）核准，公司向特定对象发行 A 股股票
扣除发行费用（不含增值税）人民币 14,207,871.04 元，实际募集资金净额为人民币
司募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2021〕2-29 号《验资报告》。
额 448,579.21 万元以增资的方式一次性拨付募投项目实施子公司湖南快乐阳光互动娱
乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”），用于本项目、芒果 TV 智慧视听媒体服务
平台项目的建设。公司及快乐阳光对募集资金的存放和使用进行专户管理，并已与保
荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
次会议审议通过了《关于芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目结项并将节余募集资金
用于新增募投项目芒果 TV 音视频行业大模型矩阵项目的议案》，2025 年 12 月 29 日，
公司 2025 年第一次临时股东会审议通过上述议案，芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项
目结项，节余募集资金 18,375.00 万元（含利息）用于新增募投项目芒果 TV 音视频行
业大模型矩阵项目，变更后募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
截至核查意见出
序 募集资金承诺 变更后计划投资
项目名称 具日
号 投入金额 总额
项目状态
合计 448,579.21 453,889.89 -
注 1：芒果 TV 智慧视听媒体服务平台项目剩余部分尾款待支付，待尾款支付完毕后，该项目募集
资金专项账户将做销户处理。
本项目总投资金额为 400,980.00 万元，拟使用募集资金 400,000.00 万元，分别用
于采购 S 级影视剧版权项目、自制（含定制）A 级影视剧版权项目以及自制 S 级综艺
版权项目三个子项目的建设，以丰富公司版权库内容资源，巩固公司在内容领域的优
势地位，进一步提升公司的综合竞争力。本项目整体原计划建设期为两年，最初使用
计划如下：
单位：万元
总投资估算 募集资金拟投
序号 项目名称
T+12 T+24 总投资金额 入金额
自制（含定制）A 级影视剧
版权
合计 200,490.00 200,490.00 400,980.00 400,000.00
二、本项目前期发生相关调整
和第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目募集资金使
用计划的议案》，对本项目的资金使用计划进行了调整，将本项目延期到 2025 年底。
具体情况详见公司于 2023 年 8 月 18 日在巨潮资讯网披露的《关于调整内容资源库扩
（公告编号：2023-051）。调整后的资金使用计划如下
建项目募集资金使用计划的公告》
表所示：
单位：万元
募集资金拟
项目名称 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年
投入金额
采购 S 级影视剧版权 57,290.00 19,300.00 26,600.00 3,500.00 2,510.00 109,200.00
自制（含定制）A 级影
视剧版权
自制 S 级综艺版权 41,430.21 53,829.85 67,337.08 53,463.09 10,739.77 226,800.00
合 计 108,727.67 81,788.97 96,103.50 77,343.84 36,036.02 400,000.00
议以及 2024 年 5 月 31 日的公司年度股东大会审议通过了《关于调整内容资源库扩建
项目实施方式的议案》。为适应影视行业变化趋势，更合理地使用募集资金，提高募集
资金使用效率，公司对本项目实施方式进行了调整。具体情况详见公司于 2024 年 4 月
号：2024-018）。本项目调整后的资金使用计划如下：
单位：万元
募集资金拟
项目名称 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年
投入金额
采购 S 级影视剧版权 57,290.00 19,300.00 25,950.00 2,150.00 2,000.00 106,690.00
自制（含定制）及采购
S/A 级影视剧版权
自制 S 级综艺版权 41,430.21 53,829.85 66,235.32 65,304.63 - 226,800.00
合 计 108,727.67 81,788.97 92,900.74 88,428.63 28,154.00 400,000.00
次会议审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目内部投资结构的议案》。为适应影视
行业现阶段变化趋势，更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，增强公司核
心竞争力，公司结合项目实施的实际情况对本项目内部投资结构进行了调整。具体情
况详见公司于 2024 年 10 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于调整内容资源库扩建项目
内部投资结构的公告》（公告编号：2024-047）。本项目调整后的资金使用计划如下：
单位：万元
募集资金拟
项目名称 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年
投入金额
采购 S 级影视剧版权 57,290.00 19,300.00 25,950.00 2,150.00 - 104,690.00
自制（含定制）及采购
S/A 级影视剧版权
自制 S 级综艺版权 41,430.21 53,829.85 66,235.32 65,304.63 - 226,800.00
合 计 108,727.67 81,788.97 92,900.74 81,352.73 35,229.90 400,000.00
截至 2026 年 3 月 31 日，本项目募集资金在专项账户存放的活期存款余额情况如
下：
单位：元
募集资金
银行账户 项目名称 期末余额
开户银行
招商银行长沙分行 731902111510509 内容资源库扩建项目 10,282,361.91
交通银行马栏山支 内容资源库扩建项目—自制 S
行 级综艺版权项目
交通银行马栏山支 内容资源库扩建项目—采购 S
行 级影视剧版权项目
湖南银行湘江新区 内容资源库扩建项目—自制（含
分行营业部 定制）A 级影视剧版权项目
招商银行长沙广电 内容资源库扩建项目—自制 S
支行 级综艺版权项目
兴业银行长沙芙蓉 内容资源库扩建项目—采购 S
同发支行 级影视剧版权项目
合 计 83,551,783.79
注：截至 2026 年 3 月 31 日，募集资金专户中，活期存款余额为 8,355.18 万元，使用闲置募集资金
进行现金管理未到期余额为 45,000.00 万元。
三、本项目募集资金使用情况
截至 2026 年 3 月 31 日，本项目已使用募集资金 364,383.77 万元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为 19,151.17 万元，募集资金账户余额为 53,355.18
万元。其中，各子项目募集资金使用情况如下表：
单位：万元
截至 2026 年
截至 2026 年 3 月
项目名称 计划投资金额 3 月 31 日待
投资金额
采购 S 级影视剧版权 104,690.00 104,690.00 -
自制（含定制）及采购 S/A 级影视剧版权 68,510.00 32,347.81 36,162.19
截至 2026 年
截至 2026 年 3 月
项目名称 计划投资金额 3 月 31 日待
投资金额
自制 S 级综艺版权 226,800.00 227,345.96 -545.96
合 计 400,000.00 364,383.77 35,616.23
注：自制 S 级综艺版权子项目的待投资金额为负数系使用募集资金利息进行支付所致。
四、本项目调整募集资金使用计划的具体情况及原因
目前，本项目中的子项目采购 S 级影视剧版权项目已建设完毕；自制 S 级综艺
版权项目亦已建设完毕，尚有少量尾款待使用募集资金利息进行支付，具体金额以日
后实际结算为准；自制（含定制）及采购 S/A 级影视剧版权项目根据目前进展及后续
制作播出规划，预计将于 2027 年底建设完毕。因此，拟调整内容资源库扩建项目募集
资金使用计划，将该项目建设期延长至 2027 年 12 月 31 日。
本项目调整后的募集资金分期投资计划详见下表：
单位：万元
计划投资 投入时间
项目名称
金额 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年
采购 S 级影视剧版权 104,690.00 57,290.00 19,300.00 25,950.00 2,150.00 - - -
自制（含定制）及采购
S/A 级影视剧版权
自制 S 级综艺版权 226,800.00 41,430.21 53,829.85 66,235.32 53,955.15 10,943.65 405.82 -
合 计 400,000.00 108,727.67 81,788.97 92,900.74 57,158.20 22,709.60 18,143.02 18,571.80
公司将结合市场情况合理规划本项目建设进度，优化资源配置，强化募集资金使
用的监督管理，保障募投项目建设进度按照计划推进。
五、本项目调整募集资金使用计划的影响
本项目募集资金使用计划进行调整，系公司为确保项目实施质量和实现预期效果，
根据实际情况进行的合理调整，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
六、履行的审批程序和相关意见
公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于调整内容资源库扩建项目募
集资金使用计划的议案》，本次调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划是公司为
保障项目实施质量，确保项目达到预期效果，根据实际情况进行的合理调整，不存在
违规存放与使用募集资金的情况，也不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东
利益的情况，审议程序符合相关规定，该事项无需提交公司股东会审议。
七、中金公司核查意见
经核查，保荐机构认为：本次调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划事项为
根据公司实际情况进行的合理调整，已经公司董事会审议通过，履行了必要的内部决
策程序，符合相关法律法规及规范性文件的规定，不存在改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，保荐机构对本次调整内容资源库扩建项目募集资金使用计划事项无异
议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司调整内容
资源库扩建项目募集资金使用计划的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
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王 琨 杨琳娜
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