中信建投证券股份有限公司
关于北京建工环境修复股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐人”）作为
北京建工环境修复股份有限公司（以下简称“建工修复”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市、2023 年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上
市的保荐人及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对
建工修复 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下意见：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票
公司经中国证券监督管理委员会《关于同意北京建工环境修复股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕491 号）核准，公司首次向
社会公开发行了人民币普通股(A 股)股票 3,566.4120 万股，发行价为每股人民币
书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费 40,863,717.73 元（不含
税）后，募集资金净额为人民币 263,351,225.87 元。
公司上述募集资金已于 2021 年 3 月 22 日全部到位，业经中汇会计师事务所
（特殊普通合伙）以“中汇会验[2021]1009 号”验资报告验证确认。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
内容 金额
募集资金总额 304,214,943.60
承销商佣金、其他中介服务及手续费等 40,863,717.73
募集资金净额 263,351,225.87
以前年度流出净额 238,249,223.91
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 25,102,001.96
减：募投项目使用金额 6,810,453.99
内容 金额
减：手续费支出 590.00
加：利息收入 109,250.37
截止 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 18,400,208.34
说明：以前年度流出净额 238,249,223.91 元，包含募集资金利息收入。
（二）公司 2023 年以简易程序向特定对象发行股票
公司经中国证券监督管理委员会《关于同意北京建工环境修复股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1804 号）核准，公司以
简易程序向 6 名特定对象发行人民币普通股（A 股）14,080,100.00 股，发行价格
为每股人民币 15.98 元,共计募集资金总额为人民币 224,999,998.00 元，扣除保荐
费、招股说明书结算登记费、律师费和验资及审计费 4,900,075.56 元（不含税）
后，募集资金净额为人民币 220,099,922.44 元。
公司上述募集资金已于 2023 年 8 月 31 日全部到位，业经中汇会计师事务所
（特殊普通合伙）以“中汇会验[2023]8994 号”验资报告验证确认。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
内容 金额
募集资金总额 224,999,998.00
承销商佣金、其他中介服务及手续费等 4,900,075.56
募集资金净额 220,099,922.44
以前年度流出净额 186,171,440.31
截止 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 33,928,482.13
减：募投项目使用资金 22,010,075.33
减：手续费支出 10.00
加：利息收入 92,829.32
截止 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 12,011,226.12
说明：以前年度流出净额 186,171,440.31 元，包含募集资金利息收入。
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创
业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，公司制定了《北京建工环境修复股份有限公司募集资金管理制度》（以下
简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资
金专户，并连同保荐人中信建投证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司
北京崇文门支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行、上海浦东发展银行
股份有限公司北京万寿路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对
其使用情况进行监督，保证专款专用。
根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资
金专户，并连同保荐人中信建投证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份
有限公司北京万寿路支行和北京银行股份有限公司万柳支行签订了《募集资金三
方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便
于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二） 募集资金的专户储存情况
截至 2025 年 12 月 31 日，首次公开发行募集资金专用账户存放余额如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 期末余额 存放方式
上海浦东发展银行股份有
限公司北京万寿路支行
上海浦东发展银行股份有
限公司北京万寿路支行
合计 18,400,208.34
截至 2025 年 12 月 31 日，以简易程序向特定对象发行股票的募集资金专用
账户存放余额如下：
单位：人民币元
银行名称 账号 期末余额 存放方式
上海浦东发展银行股份有
限公司北京万寿路支行
上海浦东发展银行股份有
限公司北京万寿路支行
合计 12,011,226.12
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《首次公开发行股票募集
资金使用情况对照表》和附件 2《以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用
情况对照表》。
（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
修复中心建设项目主要系公司为提高公司环境修复服务能力，扩大市场份额
而建设总部管理中心和区域修复中心。因此该项目的效益反映在公司的整体经济
效益中，无法单独核算。
研发中心建设项目主要系公司为改善公司研发中心工作环境、实验水平和提
升研发能力，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，
无法单独核算效益。
补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资
金支持，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，无
法单独核算其效益。
补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资
金支持，该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，不直接产生经济效益，无
法单独核算其效益。
（三） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（四） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意使用募集资金 2,462.53 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至
报告基准日，已置换预先投入募投项目金额 2,462.53 万元。
事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹
资金的议案》，同意使用募集资金 2,126.67 万元置换预先投入募投项目的自筹资
金。截至报告基准日止，已置换预先投入募投项目金额 2,126.67 万元。
（五） 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。
（六） 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
公司不存在用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况。
（七） 节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目的情况。
（八） 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（九） 尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中，未使用于其他用途。
（十） 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2023 年 12 月 27 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第
二次会议，2024 年 1 月 15 日召开了 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于首次公开发行股票部分募投项目变更、部分募投项目结项的议案》。鉴于
总体经济形势及公司业务发展，为了提高募集资金使用效益，公司使用“修复中
心建设项目”尚未使用的募集资金（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集
资金专户余额为准，金额为 6,137.62 万元）用于投资建设新项目“天津市卫河（北
辰段）提质增效项目”和公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的募投
项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”；将
“研发中心建设项目”节余资金（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资
金专户余额为准，金额为 119.96 万元）用于公司 2023 年度以简易程序向特定对
象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理
EPC 项目”。《改变募集资金投资项目情况表》详见附表 3。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金存放、
使用、管理及披露的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
立信会计师对《北京建工环境修复股份有限公司关于 2025 年度募集资金存
放、管理与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于北京建工环
境修复股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证
（信会师报字[2026]第 ZB10450 号）。立信会计师认为，建工修复公司 2025
报告》
年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司募集资金监管规则》
（证监会公告〔2025〕10 号）、
《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规
定编制，如实反映了建工修复公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况。
七、保荐人的核查工作
保荐人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，对建工修复募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查；主要核查内容包
括：查阅建工修复募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，与公司
相关人员进行了访谈。
八、保荐人核查意见
经核查，本保荐人认为：建工修复 2025 年度募集资金的存放与使用符合《上
市公司募集资金监管规则》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，
募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害
股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。
附件：1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京建工环境修复股份有限
公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
张 松 米维卿
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京建工环境修复股份有限
公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
薛 沛 张 松
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 2025 年度
单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 26,335.12 681.05
集资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额
已累计投入募
累计改变用途的募集资金总额 6,257.58 24,951.35
集资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例 23.76%
项目可行
是否已改 募集资金 本年度 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超募 调整后投资总 本年度实现 性是否发
变项目（含 承诺投资 投入金 计投入金额 进度（%） 定可使用状 到预计
资金投向 额(1) 的效益 生重大变
部分改变） 总额 额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益
化
承诺投资项目
段）提质增效项目（变 不适用 4,000.00 681.05 2,201.74 55.04 2025 年 5 月 233.19[注 2] 不适用 否
更后）
工业园区云龙磷矿矿
不适用 2,257.58 2,257.58 100.00 2023 年 12 月 36.67[注 3] 是 否
区修复治理 EPC 项
目（变更后）
承诺投资项目小计 26,335.12 26,749.79 [注 1] 681.05 24,951.35 93.28
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 26,335.12 26,749.79 681.05 24,951.35 93.28
公司于 2024 年 12 月 23 日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会六次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募投项目
未达到计划进度或预 延期的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的公告（公告编号：2024-049）
。
计收益的情况和原因 “天津市卫河（北辰段）提质增效项目” 因部分区域征地工作延误，后续工作相应延期，导致项目工期延长。结合项目实施及受影响
（分具体项目） 情况，将“天津市卫河（北辰段）提质增效项目”预计达到可使用状态的时间从 2024 年 12 月延期至 2025 年 6 月，项目已于 2025 年 5
月竣工验收。部分分包工程款项将于双方完成结算后支付，故募集资金支付进度滞后于工程完工进度。
公司 2023 年 12 月 27 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，2024 年 1 月 15 日召开了 2024 年第一次临时股东大
“修复中心建设项目”系公司于 2020 年结合
会，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目变更、部分募投项目结项的议案》。
当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定的，公司亦按照项目建设内容进行了部分投资，已使用金额主要用于设备的购
项目可行性发生重大
置及安装等，相关资产后续仍能继续使用，并帮助公司提高综合服务水平和运作效率。鉴于总体经济形势及公司业务发展，为了提高募
变化的情况说明
集资金使用效益，公司使用“修复中心建设项目”尚未使用的募集资金 6,098.34 万元（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资金
专户余额为准）用于投资建设新项目“天津市卫河（北辰段）提质增效项目”和公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的募投
项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 2,462.53 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至报告基准日，已置换预先投入募投
期投入及置换情况
项目金额 2,462.53 万元。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
用闲置募集资金进行
不适用
现金管理情况
公司 2023 年 12 月 27 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，2024 年 1 月 15 日召开了 2024 年第一次临时股东大
项目实施出现募集资
会，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目变更、部分募投项目结项的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的公
金结余的金额及原因
告（公告编号：2023-098）。
公司结合行业发展、市场需求和公司技术研发方向等方面的综合考量，本着节约、高效的原则投资建设研发中心，
“研发中心建设项目”
已经基本建设完成，募集资金使用进度已达到 91.48%，将“研发中心建设项目”节余资金 119.93 万元（含利息收入，实际转出金额以
转出当日募集资金专户余额为准）用于公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业园区云
龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”。最终实际转出金额为 119.96 万元。
尚未使用的募集资金
截至 2025 年 12 月 31 日止，剩余尚未使用闲置募集资金存放于公司开立的募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
投入募集资金金额的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的公告（公告编号：2021-022）
。
中存在的问题或其他
情况
资金专户的注销手续，并将募集资金专户余额 23,493.25 元全部转入公司自有资金账户。
[注 1] 调整后投资总额因包含了募集资金专户的利息收入和手续费支出因此与募集资金总额不一致。
[注 2] “天津市卫河（北辰段）提质增效项目”公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期可获收入减去项目的预计
总成本。公司通过天津市卫河（北辰段）提质增效项目的实施，预计可获得 985.41 万元收益，下同。
[注 3] “昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期
可获收入减去项目的预计总成本。公司通过“昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”的实施，达到预计效益。
附表 2：以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 2025 年度
单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 22,009.99 2,201.01
集资金总额
报告期内改变用途的募集资金总额
已累计投入募
累计改变用途的募集资金总额 21,003.26
集资金总额
累计改变用途的募集资金总额比例
项目可行
是否已改 募集资金 截至期末投资 项目达到预定 是否达
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度投 截至期末累计 本年度实现 性是否发
变项目（含 承诺投资 进度（%） 可使用状态日 到预计
资金投向 资总额(1) 入金额 投入金额(2) 的效益 生重大变
部分改变） 总额 (3)＝(2)/(1) 期 效益
化
承诺投资项目
工业园区云龙磷矿矿 否 8,837.11 8,837.11 1,167.88 8,911.51 100.84[注 1] 2023 年 12 月 36.67 是 否
区修复治理 EPC 项目
庄镇水环境修复提升
否 7,337.11 7,337.11 1,033.13 6,235.79 84.99 2024 年 12 月 846.81[注 2] 不适用 否
工程-人工湿地修复
EPC 项目
承诺投资项目小计 22,009.99 2,201.01 21,003.26 95.43
[注 4]
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 22,009.99 22,009.99 2,201.01 21,003.26 95.43
未达到计划进度或预
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分简易程序向特定对象发行股票募投项目延期的议案》
（公
计收益的情况和原因
（分具体项目） 告编号：2024-019）议案阐述“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”由于包含水生植物、乔灌木及地
被的种植，2023 年受到种植期及特殊天气的影响，导致种植季发生延误。结合项目实施受影响情况，将“天津市西青区王稳庄镇水环
境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”达到可使用状态的日期进行调整，预计达到可使用状态的时间从 2023 年 12 月延期至 2024
年 12 月。项目于 2025 年 7 月 25 日竣工验收，进入 3 年运营期。部分分包工程款项将于双方完成结算后支付，故募集资金在报告期末
尚未支付完毕。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 2,126.67 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至报告基准日，已置换预先
期投入及置换情况
投入募投项目金额 2,126.67 万元。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
用闲置募集资金进行
不适用
现金管理情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截至 2025 年 12 月 31 日止，剩余尚未使用闲置募集资金存放于公司开立的募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
项目拟投入募集资金金额的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的公告（公告编号：2023-085）
。
中存在的问题或其他
情况
专户的注销手续，并将募集资金专户余额 24,371.50 元全部转入公司自有资金账户。
[注 1]昆明市西山区海口工业园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目因使用部分利息支付，实际投资进度超过 100%。
[注 2]“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”公司效益主要来自于实施募投项目所产生的工程项目收益。该预计收益为项目预期
可获收入减去项目的预计总成本。公司通过“天津市西青区王稳庄镇水环境修复提升工程-人工湿地修复 EPC 项目”的实施，预计可获得 1,078.17 万元收益。
[注 3] 补充流动资金项目因使用部分利息支付，实际投资进度超过 100%。
[注 4] 尾差系四舍五入导致。
附表 3：改变募集资金投资项目情况表
改变募集资金投资项目情况表
编制单位：北京建工环境修复股份有限公司 2025 年度
单位： 人民币万元
改变后项目拟 本年度实 截至期末实 截至期末投资 项目达到预定 本年度 改变后的项目
对应的原承诺项 是否达到
改变后的项目 投入募集资金 际投入金 际累计投入 进度（%） 可使用状态日 实现的 可行性是否发
目 预计效益
总额(1) 额 金额(2) (3)=(2)/(1) 期 效益 生重大变化
天津市卫河（北辰段） 修复中心建设项
提质增效项目 目
昆明市西山区海口工 修复中心建设项
业园区云龙磷矿矿区 目 2,257.58 100.00 2023 年 12 月 36.67 是 否
修复治理 EPC 项目 研发中心项目 119.96
合计 6,257.58 681.05 4,459.32 71.26 269.86
公司 2023 年 12 月 27 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，2024 年 1 月 15 日召开了 2024 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目变更、部分募投项目结项的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露
的公告（公告编号：2023-098）。
改变原因、决策程序及 目”尚未使用的募集资金 6,098.34 万元（含利息收入，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）用于投资建设新项目“天津
信息披露情况说明（分 市卫河（北辰段）提质增效项目”和公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业园区云龙
具体项目） 磷矿矿区修复治理 EPC 项目”。最终实际转出金额为 6,137.62 万元。
项目”已经基本建设完成，募集资金使用进度已达到 91.48%，将“研发中心建设项目”节余资金 119.93 万元（含利息收入，实际转出
金额以转出当日募集资金专户余额为准）用于公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的募投项目之一“昆明市西山区海口工业
园区云龙磷矿矿区修复治理 EPC 项目”
。最终实际转出金额为 119.96 万元。
未达到计划进度或预 公司于 2024 年 12 月 23 日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会六次议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募投项目延
计收益的情况和原因 期的议案》，详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的公告（公告编号：2024-049）。
（分具体项目） “天津市卫河（北辰段）提质增效项目”因部分区域征地工作延误，后续工作相应延期，导致项目工期延长。结合项目实施及受影响
情况，将“天津市卫河（北辰段）提质增效项目”预计达到可使用状态的时间从 2024 年 12 月延期至 2025 年 6 月。项目已于 2025 年
改变后的项目可行性
发生重大变化的情况 不适用
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