华辰精密装备（昆山）股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于华辰精密装备（昆山）股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA12097号
华辰精密装备（昆山）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华辰精密装备（昆山）股份有限公司（以
下简称“华辰装备”） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
华辰装备公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告
格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行
和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
鉴证报告 第 1 页
式》的相关规定编制，如实反映华辰装备公司2025年度募集资金存放、
管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了
包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华辰装备公司2025年度募集资金存放、管理与使用情
况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》
的相关规定编制，如实反映了华辰装备公司2025年度募集资金存放、
管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供华辰装备公司为披露2025年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2026 年 4 月 24 日
鉴证报告 第 2 页
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募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
华辰精密装备（昆山）股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相
关规定，本公司就 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2228 号”《关于核准华辰精密装备（昆
山）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公众公开发行人民
币普通股（A 股）3,923.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 18.77
元，募集资金总额为人民币 736,347,100.00 元，扣除发行费用人民币 58,791,831.93
元后，实际募集资金净额为人民币 677,555,268.07 元。上述资金已于 2019 年 11 月 27
日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“信会师报字[2019]
第 ZA15828 号”《验资报告》
。
(二) 募集资金使用金额及当前余额
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金账户剩余募集资金 168,076,179.56 元。
单位：元
时间 金额
募集资金净额 677,555,268.07
减: 募投项目累计投入 283,155,615.92
——其中：2025 年募投项目投入 29,299,494.75
募集资金永久补充流动资金 213,296,769.97
募集资金置换金额 72,798,630.56
募集资金专户累计手续费支出 7,676.43
加：募集资金专户累计利息收入 5,411,641.43
闲置募集资金现金管理收益 54,367,962.94
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金余额 168,076,179.56
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二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《华辰精密装备（昆山）股份有限公司募集
资金管理制度》等相关规定，公司在中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区
支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行、中国农业银行股份有限公司昆山周
市支行及江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行设立了募集资金专用账户，对
募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
(二) 募集资金三方监管协议的签订和履行情况
公司于 2019 年 12 月分别与开户银行（中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发
区支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行及中国农业银行股份有限公司昆山
周市支行）、保荐机构（广发证券股份有限公司）签订了《募集资金三方监管协议》，
于 2022 年 6 月与江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行以及保荐机构广发证
券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，上述监管协议主要条款与深圳证
券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2025
年 12 月 31 日，
《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
(三) 募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下表：
单位：元
截至 2025 年 12 月
序号 户名 开户行 账号 存储方式
上海浦东发展银行股份有限
公司昆山支行
（昆山）股份有
江苏昆山农村商业银行股份
有限公司陆杨支行
合计 168,076,179.56
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 29,299,494.75 元，具体情况详见附表
根据《华辰精密装备（昆山）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股
说明书》中披露的募集资金投资计划及 2021 年度股东大会通过的《关于变更部分募
集资金投资项目的议案》
，本公司募集资金拟投资项目如下：
变更后拟使用募
承诺投资总额
序号 项目名称 集资金投入金额 备案文件
（万元）
（万元）
全自动数控轧辊磨床升级
扩能建设项目
合 计 68,363.89 67,755.53
在募集资金到位前，本公司根据募集资金投资项目的实际情况以自筹资金的方式先行
投入，待募集资金到位后予以置换。如果本次发行实际募集资金净额低于计划投入项
目的募集资金金额，不足部分本公司将通过自筹资金解决。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司在本报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式没有发生变更。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目 72,798,630.56 元。
本公司 2019 年 12 月 8 日召开第一届董事会第十六次（临时）会议、第一届监事会第
十一次（临时）会议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金 72,798,630.56 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资
金，具体情况如下：
单位：万元
拟使用募集资金
序号 项目名称 置换金额
投入金额
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拟使用募集资金
序号 项目名称 置换金额
投入金额
合计 7,279.86 7,279.86
本次置换由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《关于华辰
精密装备（昆山）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》
（信会师报字[2019]第 ZA15852 号）
。
保荐机构广发证券股份有限公司和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，一致
同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司已使用募集资金置换自筹资金投入募集资金投资项
目 72,798,630.56 元。
(四) 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
本公司不存在用闲置募集资金进行现金管理情况。
(六) 节余募集资金使用情况
会议，并于 2023 年 3 月 22 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于
部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公
开发行股票募投项目“研发中心建设项目”结项，并将截至 2023 年 1 月 31 日的节余募
集资金共计 1,435.25 万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息收入，具体金额以资金
转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。具体
内容详见公司于 2023 年 3 月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华
辰精密装备（昆山）股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的公告》 。2023 年 3 月 31 日，该募集资金专户已完
（公告编号：2023-007）
成注销。
会议，并于 2024 年 1 月 22 日召开了 2024 年第一次临时股东大会，审议通过《关于
部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公
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开发行股票募投项目“全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目”结项，并将截至 2023
年 12 月 22 日的节余募集资金共计 6,772.86 万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息
收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日
常 生 产 经 营 活 动 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 1 月 6 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华辰精密装备（昆山）股份有限公司关于部分
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-006）。
召开了 2026 年第一次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的议案》
，同意公司将首次公开发行股票募投项目“智能化磨削设备
生产项目”、“研发中心扩建项目”结项，并将截至 2025 年 12 月 24 日的节余募集资金
共计 16,813.25 万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息收入，具体金额以资金转出
当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。具体内容
详见公司于 2026 年 1 月 19 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华
辰精密装备（昆山）股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的公告》（公告编号：2025-041）
。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
召开了 2026 年第一次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的议案》
，同意公司将首次公开发行股票募投项目“智能化磨削设
备生产项目”、“研发中心扩建项目”结项，并将截至 2025 年 12 月 24 日的节余募集
资金共计 16,813.25 万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息收入，具体金额以资金
转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
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四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 改变募集资金投资项目情况表
公司召开了第二届董事会第九次会议、
第二届监事会第九次会议，
会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》
，为进一步提高公司的研
发水平，增强自主研发能力，增加自主研发产品的比重，提升公司盈利水平，公司拟
“智能化磨削设备生产项目”募集资金 3,000
分别调减募投项目“研发中心建设项目”
万元、5,000 万元。本次变更投向的募集资金将用于新项目“研发中心扩建项目”的
建设投资，该项目总投资额为 8,000 万元，具体内容详见中国证监会指定的创业板信
息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。该议案已于 2022 年 5 月 12 日经 2021
年度股东大会审议通过。具体情况详见附表 2《改变募集资金投资项目情况表》。
根据《华辰精密装备（昆山）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说
明书》中披露的募集资金投资计划及 2021 年度股东大会通过的《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》，本公司募集资金拟投资项目如下：
承诺投资总额 调整后投资总额
序号 项目名称 备案文件
（万元） （万元）
全自动数控轧辊磨床升级
扩能建设项目
合 计 68,363.89 67,755.53
(二) 未达到计划进度及改变后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 改变后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转入或置换的情况。
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