西部证券股份有限公司
关于湖南九典制药股份有限公司
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南九
典制药股份有限公司（以下简称“九典制药”、“公司”）向不特定对象发行可
转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对九典制药 2025
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南九典制药股份有限公司向
不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》
（证监许可[2021]62 号）同意注册，
公司向不特定对象发行不超过人民币 270,000,000.00 元的可转换公司债券。本次
向不特定对象发行可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，发行数量
资金净额为人民币 262,620,971.71 元。上述募集资金已于 2021 年 4 月 8 日划转
至公司募集资金专户，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具
了众环验字[2021]1100011 号《验资报告》。
（二）募集资金累计使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用情况如下：
项目 金额（元）
项目 金额（元）
募集资金净额 262,620,971.71
减：1、新药研发 19,689,501.36
加：利息收入扣除银行手续费及销户净额 1,891,747.29
投资理财收益 10,077,402.74
募集资金账户期末余额 17,033,207.77
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律法规的要求制定了《湖南九典制药股份有限公司募集资金
管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集
资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及管理与监督等进行了规定。
公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》中与募集资金管理相关规定与《管理办法》进
行了核对，《管理办法》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》的要求。
根据《管理办法》要求，公司董事会批准设立了募集资金专用账户，仅用于
公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐人西部证券股份有限公
司及北京银行股份有限公司长沙分行（以下简称“北京银行”）、长沙银行股份有
限公司东城支行、长沙银行股份有限公司浏阳支行分别签订《募集资金三方监管
协议》。上述签署的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，
且得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在不影响募集资金投资项目建设以及确保募集资金安全的前提下，使用不超过
日起 12 个月内，在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买北京银行结构性存款理财
产品 8,000.00 万元，尚未赎回。
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放情况如下：
开户银行 账户号码 余额（元）
北京银行股份有限公司伍家岭支行 20000047482900040459284 17,033,207.77
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见本核查意见附件 1：2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将 2021
年发行的可转换公司债券募集资金投资项目外用制剂车间扩产建设项目的产能、
部分设备、实施地点和实施进度进行适度调整。
次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意
公司将 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目之新药研发
项目的计划进度进行调整。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及
已支付发行费用的自筹资金合计人民币 12,140,974.80 元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
集资金存放于募集资金专户，并将按计划投入募投项目。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
八次会议，审议通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司将原“新药
研发项目”改变为“抗菌多肽新药研发项目”，并将剩余未投入金额全部投入至
新募投项目。详见本核查意见附件 2：2021 年向不特定对象发行可转换公司债券
变更募集资金投资项目情况表。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定及时、
真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资
金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对《董事会关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》
（以下简称“专项报告”）进行了鉴证，并出具了《关于
湖南九典制药股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众环专
字（2026）1100122 号）。报告认为，九典制药公司截至 2025 年 12 月 31 日止的
《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中
国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方
面如实反映了九典制药公司截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放、管
理与实际使用情况。
八、保荐人对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2025 年度募集资金存放和使用符合《证券发行
上市保荐业务管理办法》
《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存
储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违
规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南九典制药股份有限公司 2025
年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
江伟 徐飞
西部证券股份有限公司
附件 1：
单位：人民币万元
募集资金总额 26,262.10 本年度投入募集资金总额 221.57
报告期内变更用途的募集资金总额 9,087.05
累计变更用途的募集资金总额 9,087.05 已累计投入募集资金总额 17,533.69
累计变更用途的募集资金总额比例 34.60%
是否已变 项目可行
募集资金 截至期末累 截至期末投入 项目达到预定 是否达
承诺投资项目和 更项目 调整后投 本年度投入 本年度实 性是否发
承诺投资 计投入金额 进度（%） 可使用状态日 到预计
超募资金投向 （含部分 资总额(1) 金额 现的效益 生重大变
总额 (2) (3)=(2)/(1) 期 效益
变更） 化
承诺投资项目：
是 - 9,087.05 151.56 151.56 1.67% 2032 年 8 月 不适用 不适用 否
研发项目
否 8,113.06 8,113.06 - 8,293.15 102.22% 2023 年 3 月 18,219.52 是 否
扩产建设项目
承诺投资项目小计 26,262.10 26,262.10 221.57 17,533.69 18,219.52
超募资金投向：
无
超募资金投向小计
合计 26,262.10 26,262.10 221.57 17,533.69 18,219.52
新药研发项目：该项目因技术难度大、研发投入高、周期长且存在不确定性，公司经审慎评估，已于 2025
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情 年 8 月终止原项目并变更为抗菌多肽新药研发项目。截至变更日，该项目已累计投入 1,746.95 万元，投资进
况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不 度 100%，但项目尚未达到原定研发节点及预计收益，故“是否达到预计效益”选择“不适用”。
适用”的原因） 抗菌多肽新药研发项目：该项目为变更后的新项目，计划建设周期较长，截至报告期末尚处于研发早期阶段，
未产生效益，故“是否达到预计效益”选择“不适用”。
由于新药研发项目技术难度大、投入高、周期长且存在不确定性，公司为优化资源配置、提升效益，决定终
项目可行性发生重大变化的情况说明
止原项目，变更为抗菌多肽新药研发项目。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
外用制剂车间扩产建设项目的实施地点由“浏阳经开区健康大道 1 号现有厂区综合楼一楼”调整为“浏阳经
募集资金投资项目实施地点变更情况
开区健康大道 1 号现有厂区综合楼一楼、浏阳经开区健康大道”。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目 11,059,474.80 元，预先支付发行费用 1,081,500.00 元，
合计 12,140,974.80 元。上述合计自筹预先投入金额置换事宜已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金投资项目先期投入及置换情况
众环专字（2021）1100062 号《关于湖南九典制药股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的鉴证报告》审验。资金置换工作已于 2021 年 6 月 8 日完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向
将按计划投入募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 因新药研发项目终止，公司于 2026 年度收到退回募集资金 222 万元，该款项已在本项目本期募集资金投入
情况 金额中相应扣减。公司承诺，上述退回的募集资金将继续用于抗菌多肽新药研发项目。
附件 2：2021 年向不特定对象发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末
截至期末投 项目达到预定 变更后的项目
对应的原 拟投入募集 本年度实际 实际累计 本年度实现的 是否达到预
变更后的项目 资进度（%） 可使用状态日 可行性是否发
承诺项目 资金总额 投入金额 投入金额 效益 计效益
(3)=(2)/(1) 期 生重大变化
（1） (2)
抗菌多肽新药研
新药研发 9,087.05 151.56 151.56 1.67% 2032 年 8 月 不适用 不适用 否
发项目
合计 9,087.05 151.56 151.56
（1）变更原因：由于新药研发项目普遍面临临床研究技术难度大、持续研发投入要求高、整体研发周期长且进度存在
不确定性等挑战，公司结合各研发管线当前所处的具体阶段、后续推进所需的关键资源以及预期的巨额资金投入需求，
经审慎评估，为更合理地优化资源配置、提升整体募集资金使用效益并集中资源保障核心战略项目的推进，决定终止
原募投项目，将原募投项目改变为抗菌多肽新药研发项目。通过实施抗菌多肽新药研发项目，加快新药研发和产业化
变更原因、决策程序及信息披 进程，完善和丰富公司产品功能和品类，为公司未来业务持续发展奠定坚实的基础。
露情况说明（分具体募投项目） （2）决策程序：公司于 2025 年 8 月 21 日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议、2025 年 9 月 9
日召开 2025 年第一次临时股东会，审议通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司结合政策和市场环境变化、
整体经营布局调整等实际情况，改变向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用途。
（3）信息披露情况：关于募集资金变更事项，公司及时履行了信息披露义务，详见公司于 2025 年 8 月 23 日刊登于巨
潮资讯网的《关于改变募集资金用途的公告》 （公告编号：2025-061）。
未达到计划进度或预计收益的 抗菌多肽新药研发项目旨在通过提升公司研发实力，进而增强公司整体核心竞争力，不直接产生经济效益，未进行效
情况和原因（分具体募投项目） 益测算，故“是否达到预计效益”选择“不适用”
。
变更后的项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
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