万和证券关于惠州仁信新材料股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
万和证券股份有限公司
关于惠州仁信新材料股份有限公司 2025 年度募集资金
存放与使用情况的专项核查意见
万和证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为惠州仁信新材料股份
有限公司（以下简称“仁信新材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和
《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对上市公司仁信新材 2025 年度募
集资金的存放与使用情况进行了专项核查，专项核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2023]545 号）同意注册，
并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3,623.00 万
股 （ 每 股 面 值 1 元 ） ， 每 股 发 行 价 为 人 民 币 26.68 元 ， 募 集 资 金 总 额 为
额 887,282,704.99 元。
上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并于 2023 年 6 月 27 日出具了 XYZH/2023GZAA3B0134《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金到账金额（已扣除部分承销费及保荐费） 903,740,332.00
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 16,457,627.01
注1
实际募集资金净额
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项目 金额（元）
注2
以前年度已使用金额
上期末结余募集资金 476,298,549.55
减：募集资金投资项目使用 33,997,704.75
加：理财收益 5,615,529.23
本期使用情况
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 824,463.15
减：回购公司股份 4,000,000.00
期末应结余募集资金 444,740,837.18
注3
期末结余情况 减：闲置募集资金购买理财产品期末尚未到期
注4
期末实际结余募集资金
注 1：详见本专项报告之“一、（一）首次公开发行股票募集资金情况”。
注 2：以前年度已使用金额包含以前年度直接投入募投项目的金额、以募集资金置换预
先投入自筹资金的金额及超募资金永久补充流动资金。
注 3：详见本专项报告之“三、（一）、3、本期使用闲置募集资金进行现金管理情况”。
注 4：详见本专项报告之“二、（二）募集资金存放情况”。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 444,740,837.18
元（含理财收益及扣除手续费后的募集资金利息收入），全部存放于募集资金专
户。
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》
的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。报告期内，公司严
格遵守《募集资金管理制度》的相关规定。
公司开设了募集资金专项账户，用于募集资金的存储和使用。2023 年 6 月
司惠州滨海支行、中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行、中国民生银行股
份有限公司汕头星湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州大亚湾支行、兴
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业银行股份有限公司惠州大亚湾支行、中信银行股份有限公司惠州惠阳支行等机
构签署了《募集资金三方监管协议》；2025 年 12 月 12 日，公司及全资子公司
惠州仁信科技发展有限公司（以下简称“仁信科技”）、中国农业银行股份有限
公司惠州大亚湾支行、万和证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。
上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行
不存在问题。
（二）募集资金存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 期末余额 主体
中国工商银行股份有限公司
惠州滨海支行
中国建设银行股份有限公司
惠州大亚湾支行
中国民生银行股份有限公司
汕头星湖支行
上海浦东发展银行股份有限公司
惠州大亚湾支行
兴业银行股份有限公司
惠州大亚湾支行
中信银行股份有限公司
惠州惠阳支行
中国农业银行股份有限公司
惠州大亚湾支行
合计 — 444,740,837.18 —
三、募集资金使用情况
（一）募集资金当期使用情况
募集资金当期使用情况，详见本专项核查意见之“附件（一）募集资金使用
情况对照表”。
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事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支
付发行费用的自筹资金的议案》，公司已完成使用募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币 20,617.73 万元，其中置换募投项目
前期投入 20,129.76 万元，支付发行费用 487.97 万元。上述置换事项已经信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于惠州仁信新材料股份有限
公司以募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证
报告》（XYZH/2023GZAA3F0046）。公司在规定的时间内完成了上述置换事项。
报告期内，公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金情况。
公司于 2025 年 8 月 18 日召开了第三届董事会第十四次会议和第三届监事会
第十四次会议，并于 2025 年 9 月 3 日召开 2025 年第二次临时股东大会，分别审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用额度不超过人
民币 4.5 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，现金管理有效期自
公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度及有效期内资金可循环滚
动使用。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理，投资于购买安全性高、流动
性好、满足保本要求的产品，是在确保公司募投项目所需资金以及募集资金本金
安全的前提下进行的，能够有效提高资金使用效率，可以实现资金的保值、增值，
实现公司与股东利益最大化。截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金
购买结构性存款及大额存单类理财产品但期末尚未到期的余额合计为人民币 0
元。
事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
案》，同意公司使用超募资金人民币 7,750.00 万元用于永久补充流动资金，2023
年 9 月 13 日，公司已将超募资金 7,750.00 万元转入公司日常经营的一般账户用
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于永久补充流动资金。
报告期内，公司不存在超额募集资金补充流动资金情况。
公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金及自筹资金以集中竞价交易
方式回购公司发行的人民币普通股（A 股），用于股权激励或员工持股计划。截
至报告期末，公司共使用 400 万元超募资金实施股份回购。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）募集资金投资项目出现异常情况的说明
报告期内，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《募集资金管理制度》
和相关上市公司临时公告格式指引等规范要求及时、真实、准确、完整地披露了
披露违规的情形。
六、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意
见
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信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对《惠州仁信新材料股份有限公司
关于募集资金 2025 年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具
了《惠州仁信新材料股份有限公司 2025 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证
报告》（XYZH2026GZAA3B0299），报告认为：
仁信公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了仁信公司 2025 年度募集资金的
实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
仁信新材 2025 年度募集资金存放和实际使用符合《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公
司规范运作》和《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规的规定，对募集资
金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律、
法规的情形。
保荐机构对仁信新材 2025 年度募集资金存放和使用情况无异议。
（以下无正文）
万和证券关于惠州仁信新材料股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
（本页无正文，为《万和证券股份有限公司关于惠州仁信新材料股份有限公
司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
周家明 王玮
万和证券股份有限公司
年 月 日
万和证券关于惠州仁信新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见之附件（一） 募集资金使用情况对照表
附件（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
编制单位：惠州仁信新材料股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额 88,728.27 本年度投入募集资金总额 3,799.77 注 1
报告期内变更用途的募集资金总额 --
累计变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 46,320.56
累计变更用途的募集资金总额比例 --
是否已变 截至期末累 项目达到预 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资 本报告期投 截至期末投资进 是否达到预
更项目(含 计投入金额 定可使用状 实现的效 是否发生重
资金投向 投资总额 总额(1) 入金额 度(3)＝(2)/(1) 计效益
部分变更) (2) 态日期 益 大变化
承诺投资项目
年产 18 万吨聚苯乙烯
否 16,200.00 16,200.00 47.10 9,466.78 58.44% 2021-11-30 1,982.48 否 否
新材料扩建项目
惠州仁信新材料三期
否 37,023.28 37,023.28 3,147.01 24,934.95 67.35% 2024-12-31 427.34 不适用 否
项目
研发中心建设项目 否 6,007.83 6,007.83 123.90 2,682.60 44.65% 2024-12-31 不适用 不适用 否
聚苯乙烯 1 号和 2 号生
否 3,639.69 3,639.69 81.77 1,086.23 29.84% 2023-12-31 159.26 否 否
产线设备更新
承诺投资项目小计 -- 62,870.80 62,870.80 3,399.78 38,170.56 -- -- 2,569.08 -- --
超募资金投向
股份回购 否 400.00 400.00 400.00 400.00 -- -- -- 不适用 否
万和证券关于惠州仁信新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见之附件（一） 募集资金使用情况对照表
聚苯新材料一体化
丁二烯新材料（LCBR） 否 18,412.57 18,412.57 0.00 0.00 0.00% -- 不适用 不适用 否
/溶聚丁苯橡胶（SSBR）
项目
归还银行贷款（如有） -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 7,750.00 7,750.00 0.00 7,750.00 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 26,562.57 26,562.57 400.00 8,150.00 -- -- -- -- --
注2
合计 -- 89,433.37 89,433.37 3,799.78 46,320.56 -- -- 2,569.08 -- --
收益。主要原因系本项目达到可使用状态后，国内聚苯乙烯厂家在产能上持续扩张，行业竞争加剧，导致经济效益未达预期；
分项目说明未达到计
划进度、预计收益的情
目达到可使用状态后，国内聚苯乙烯厂家在产能上持续扩张，行业竞争加剧，导致经济效益未达预期；
况和原因（含“是否达
到预计效益”选择
“不适用”的原因）
持续扩张，行业竞争加剧，导致经济效益未达预期；
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
公司超募资金总额为人民币 26,562.57 万元。
超募资金的金额、用途 同意公司使用超募资金人民币 7,750.00 万元用于永久补充流动资金，2023 年 9 月 12 日公司召开 2023 年第四次临时股东大会通过该议案。
及使用进展情况 2024 年 11 月 6 日召开第三届董事会第九次会议与第三届监事会第九次会议，2024 年 11 月 26 日召开 2024 年第四次临时股东大会，分别审议通过《关
于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金及自筹资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股（A 股），用于股权激励或员
工持股计划。截至报告期末，公司共使用 400 万元超募资金实施股份回购。
万和证券关于惠州仁信新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见之附件（一） 募集资金使用情况对照表
建设新项目的议案》，同意公司使用首次公开发行股票超募资金不超过 18,412.57 万元（含理财收益和存款利息收入），投资建设“聚苯新材料一体化 12.8
万吨/年低顺聚丁二烯新材料（LCBR）/溶聚丁苯橡胶（SSBR）项目”。该项目由公司全资子公司仁信科技作为实施主体，截至报告期末，已完成对仁信
科技 3,768.05 万元的出资。
剩余超募资金期末结存于公司募集资金专户。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
公司于 2023 年 8 月 24 日召开了第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先
及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 20,129.76 万元，以及已支付发行费用 487.97 万元，
期投入及置换情况
置换资金总额为 20,617.73 万元。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
公司于 2025 年 8 月 18 日分别召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
尚未使用的募集资金 理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用额度不超过人民币 4.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现
用途及去向 金管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金存储于公司开立的募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后当期对前期募集资金投入的置换部分和当期募集资金投资项目新增的实际投入部分。
注 2：“募集资金承诺投资总额”与“募集资金净额”存在差异，主要系新项目“聚苯新材料一体化 12.8 万吨/年低顺聚丁二烯新材料（LCBR）/溶聚丁苯橡胶（SSBR）
项目”承诺总额包含利息金额。
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