江苏中利集团股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
第一章 总则
第一条 为了进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的
问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确
性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》
《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律法规、规范性文件及《江苏中利集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司
章程》”）、《江苏中利集团股份有限公司信息披露管理制度》（以下简称“《信息
披露制度》”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年
报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未
勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规
定追究其责任。
第三条 本制度所指年报信息披露重大差错包括：
（一）报告期内发生重大会计差错更正;
（二）报告期内发生重大遗漏信息补充;
（三）报告期内发生业绩预告修正;
（四）中国证监会规定的其他情形。
第四条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实
施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第五条 公司审计部门和证券部共同负责协助董事会秘书收集、汇总与追究责
任有关的资料,按本制度规定提出相关处理方案,逐级上报公司董事会批准。
第二章 年报信息披露重大差错的责任追究
第六条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。除追究
导致年报信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，董事长、总经理、董事会
秘书，对公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要
责任；董事长、总经理、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准
确性、完整性、及时性承担主要责任。
第七条 因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、批评等监
管措施的，公司审计部门应及时查实原因，采取相应的更正措施，并报董事会对相
关责任人进行责任追究。
第八条 有下列情形之一，应当从重或者加重惩处。
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意所
致的；
（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；
（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；
（四）多次发生年报信息披露重大差错的；
（五）董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。
第九条 对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其陈
述和申辩的权利。
第十条 年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：
（一）公司内通报批评；
（二）警告，责令改正并作检讨；
（三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
（四）赔偿损失；
（五）解除劳动合同。
第十一条 年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人
员的年度绩效考核指标。
第三章 附 则
第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律法规相悖的，按有关法律、法
规、规章处理。
第十三条 本制度由董事会负责解释和修订，经董事会审议通过之日起施行。
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