郑州千味央厨食品股份有限公司
董事会审计委员会年报工作规程
第一条 为了进一步完善郑州千味央厨食品股份有限公司（下称“公司”）
的治理机制，加强内部控制建设，夯实信息披露编制工作的基础，充分发挥董事
会审计委员会（下称“审计委员会”）年报编制和披露方面的监督作用，根据中
国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）、深圳证券交易所（下称“深交
所”）的有关规定以及《郑州千味央厨食品股份有限公司章程》（下称“公司章
程”）、
《郑州千味央厨食品股份有限公司董事会审计委员会工作细则》及《郑州
千味央厨食品股份有限公司信息披露管理制度》等相关制度，结合公司年报编制
和披露实际情况，特制定本工作规程。
第二条 审计委员会在公司年度财务报告编制、审计和披露过程中，应当按
照有关法律、行政法规及公司章程等相关规定，认真履行责任和义务，勤勉尽责
地开展工作，维护公司及股东的整体利益。
第三条 每个会计年度结束后 60 日内，公司管理层应当向审计委员会汇报公
司本年度的生产经营情况和投、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务负责
人应当向审计委员会汇报本年度的财务状况和经营成果情况。审计委员会应当对
有关重大问题进行实地考察。
第四条 审计委员会应当对公司拟聘的会计师事务所是否具备证券相关业务
资格，以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）
的从业资格进行检查。
第五条 审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审注册会
计师完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意
见，经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会并召开股东会审议；形成
否定性意见的，应改聘会计师事务所。
第六条 如果发生改聘年审会计师事务所事宜，审计委员会应约见前任和拟
改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充
分性做出判断，表示明确意见，经董事会审议后，召开股东会进行表决，并通知
被改聘的会计师事务所参会，在股东会上陈述自己的意见。
第七条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由公司审计委员会、财务负
责人与负责公司年度审计工作的会计师事务所三方协商确定。
第八条 公司财务负责人应在年审注册会计师进场审计前向审计委员会书面
提交本年度审计工作安排及其他相关材料。
第九条 审计委员会应当在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计
报表，形成书面意见。
第十条 在年审注册会计师进场前，审计委员会就审计计划、审计小组的人
员构成、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点与年审
注册会计师进行沟通，并评估年审注册会计师完成年度财务报表审计业务能力、
独立性、及时性，并形成书面记录。
第十一条 审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师
的沟通。
第十二条 在年审注册会计师出具初步审计意见后、正式审计意见前，公司
应当安排审计委员会与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，
审计委员会应当履行会面监督职责。
第十三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并
以书面意见形式记录督促的方式、次数、结果以及相关负责人的签字确认。
第十四条 审计委员会应对审计后的财务会计报告及定期报告中的财务信
息进行审核，由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议；同时，审计
委员会还应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告。审
计委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。
第十五条 公司指定财务负责人和董事会秘书负责协调审计委员会与会计
师事务所以及公司管理层的沟通，积极为审计委员会履行上述职责创造必要条件。
第十六条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。在
年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生，年度报告、
半年度报告公告前十五日内（因特殊原因推迟公告日期的，自原预约公告日前十
五日起算）以及公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内，审计委员会
委员不得买卖公司股票。
第十七条 与上述年报工作有关的沟通、意见或建议均应书面记录并由当事
人签字，公司存档保管。
第十八条 本工作规程未尽事宜，审计委员会应当依照有关法律、行政法规、
部门规章、规范性文件和公司章程的规定执行。若本工作规程与国家日后颁布的
法律、法规及规范性文件相抵触时，在本工作规程修订之前，按新颁布的法律、
法规及规范性文件执行。
第十九条 本工作规程由公司董事会负责制定、解释和修订。
第二十条 本工作规程自公司董事会审议通过之日起生效并实施。
郑州千味央厨食品股份有限公司董事会
二〇二六年四月
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