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广东雅达电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
华兴专字[2026]25016510023 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25016510023号
广东雅达电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东雅达电子股份有限公司（以下简称“雅达
股份”或“公司”）董事会编制的《2025年度募集资金存放、管理与实际使
用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的
鉴证业务。
一、董事会的责任
雅达股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
（北证公告〔2025〕30号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设
计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专
项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雅达股份董事会编制的募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们结合雅达股份实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的
基础。
广东雅达电子股份有限公司董事会
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
告〔2025〕30 号），广东雅达电子股份有限公司（以下简称公司）董事会编制了《2025
年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广东雅达电子股份有限公司向不特定合格投
资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]20 号）核准，广东雅达电子股份有限
公司于 2023 年 3 月 6 日公开发行人民币普通股（A 股）3,600.00 万股，每股面值 1.00
元，每股发行价格 3.70 元，募集资金总额为人民币 133,200,000.00 元，扣除相关发行
费用后实际募集资金净额为人民币 114,438,830.19 元。截至 2023 年 3 月 9 日，本次募
集资金已全部到账，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《广东雅达电
子股份有限公司验资报告》（大信验字[2023]第 1-00010 号）。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司分别与保
荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存
放和使用进行专户管理。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
项 目 金 额
募集资金总额 133,200,000.00
减：募集资金费用 18,761,169.81
募集资金净额 114,438,830.19
加：存款利息收入 1,321,880.32
加：理财收益 2,570,906.61
减：银行手续费、工本费、账户管理费 6,357.24
减：理财产品购买余额 59,000,000.00
减：募投项目使用金额 42,852,153.81
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）
和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》
（北证公告〔2025〕
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集
资金的规范使用。公司设立了募集资金专项账户，与银行、保荐机构签订了《募集资金
专户存储三方监管协议》。三方监管协议内容与北京证券交易所制订的《募集资金专户
存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司募集资金集中存放于专户中，实行专户存储、专款专用，协议各方均按照三方
监管协议的规定履行职责。截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专项账户的存储情况
如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 存款方式 金额 注销日期
中国工商银行股份有限
公司河源开发支行
中国工商银行股份有限
公司河源开发支行
中国银行股份有限公司
河源高新区支行
合计 16,473,106.07
注：截至 2025 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额为 16,473,106.07 元。
三、本期募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 42,852,153.81 元，其中 2025 年
度使用募集资金 7,315,703.21 元，募集资金使用情况对照表详见附表（详细使用情况见
本报告附表 1“募集资金使用情况对照表”）。公司募集资金投资项目未出现异常情况，
也不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
公司 2023 年 3 月 29 日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第二十五
次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人民币 8000 万元暂
时闲置募集资金进行现金管理。该议案已经公司 2023 年 4 月 14 日召开的 2023 年第一次
临时股东大会审议通过。公司于 2023 年 3 月 29 日在北交所官网披露了《关于使用闲置
募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-026）。
公司于 2024 年 4 月 2 日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，
审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
（公告编号：2024-022），
于 2024 年 7 月 24 日召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议，审议通
过《关于追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（编号公告：2024-040），
同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用额度不超过人
民币 6,100.80 万元暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司于 2025 年 4 月 24 日召开第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第十一次
会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》（公告编号：
度不超过人民币 6,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
由于公司公开发行股票实际募集资金净额为人民币 11,443.88 万元，低于拟投入募
投项目总额人民币 24,590.25 万元。鉴于实际募集资金净额与募投项目投资总额存在缺
口，为保障募集资金投资项目的顺利实施，降低投资风险，提高公司自有资金使用效率，
经公司审慎研究决定，在不改变募集资金投入金额的前提下，公司根据实际情况，对募
投项目投资总额进行了调整，并结合募投项目轻重缓急程度，将“电力监控装置扩产项
目”的募集资金优先用于“智能电力仪表建设项目”和“传感器扩产建设项目”，同时
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