航天晨光董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
航天晨光股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
以及公司《董事会审计委员会工作规则》等规定，公司董事
会审计委员会认真履行了各项工作职责。现对一年来的履职
情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由五名外部董事组成，其中独立
董事三名，主任委员由审计专业的独立董事担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，
具体情况如下：
了2025年度第一次会议，本次会议主要听取了审计机构中审
众环会计师事务所（以下简称中审众环）关于2024年度审计
计划和范围、审计关键事项、审计进展等内容的汇报，并就
相关问题进行提问和沟通，形成书面意见。
年度第二次会议，审议了《公司2024年年度报告》
《公司2025
年一季度报告》《公司2024年度财务决算》《公司2024年度
内控体系工作报告》《公司2024年度内部控制评价报告》等
多项议题，同意将上述议题提交董事会审议。
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年度第三次会议，审议《公司2025年半年度财务报告》并提
出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。
年度第四次会议，审议《公司2025年三季度财务报告》并提
出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。
年度第五次会议，审议《关于聘任公司2025年度审计机构的
议案》并提出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。
三、审计委员会2025年度主要工作内容情况
（一）审阅公司财务报告并发表意见
在公司2024年年报审计工作中，董事会审计委员会积极
关注公司年度经营情况、年审工作计划和进展，与注册会计
师保持充分沟通，对审计人员的工作情况进行监督。在审计
工作完成后，及时召开会议听取公司和审计师汇报，对公司
经审计的年度财务报告等事项进行审议，并同意将相关议题
提交公司董事会审议，为年度报告内容的真实性、准确性和
披露程序的合规性提供保障。
报告期内，董事会审计委员会对公司2024年年报、2025
年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务报告
进行了重点审阅，按照相关会计准则以及公司的有关财务制
度，对财务数据和资料的真实性、完整性予以了重点关注，
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并会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。
（二）监督及评估外部审计机构工作
海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作规则》
等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所
相关资质、执业能力和工作开展等情况进行了审查和监督，
在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
（三）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅并批准公司
照工作计划开展工作。年度结束后，经审阅内部审计工作报
告，未发现内部审计工作存在重大问题。同时董事会审计委
员会督促指导内部审计部门完成了内部控制自我评价工作。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会指导公司审计部开展内部控制评
价工作，认真审阅了公司《内部控制评价报告》以及审计机
构出具的《内部控制审计报告》，认为：公司按照《公司法》
《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关
规定，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，也建立
了全面内部控制体系和风险管控体系。报告期内，公司严格
执行各项法律法规、《公司章程》以及内部控制制度，股东
会、董事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体股东
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的合法权益。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司
自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会审计
委员会工作细则》等相关规定，切实履行了审计委员会的审
计、监督职责，为董事会科学决策、规范运作提供保障，维
护公司和全体股东的合法权益。
航天晨光股份有限公司
董事会审计委员会
附件：审计委员会委员签字
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