公司代码：688370 公司简称：丛麟科技
上海丛麟环保科技股份有限公司
上海丛麟环保科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
纳入评价范围的主要业务和事项包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。
具体包括：组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资源管理、投融资管理、工程项目管理、
担保管理、关联交易、财务管理、财务报告、预算管理、采购管理、业务外包管理、资产管理、销售管
理、生产管理、研发管理、合同与法务、信息系统管理、信息传递、综合管理、监督与改进等。
在对公司进行全面评价的基础上，重点关注以下高风险领域，包括：募集资金管理、投资决策与跟
踪管理、销售收款管理、生产物资采购管理、生产设备管理、安全生产与环境保护等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司的内部规章制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 营业收入的 3%≤潜在错 营业收入的 1%≤潜在错 潜在错报金额＜营业收
潜在错报金额 报金额 报金额＜营业收入的 3% 入的 1%
利润总额 利润总额的 5%≤潜在错 利润总额的 3%≤潜在错 潜在错报金额＜利润总
潜在错报金额 报金额 报金额＜利润总额的 5% 额的 3%
资产总额的 0.5%≤潜在
资产总额 资产总额的 1%≤潜在错 潜在错报金额＜资产总
错报金额＜资产总额的
潜在错报金额 报金额 额的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）对因故意行为弄虚作假违反国家法律法规或公司规定，给公司造成重大损
失或危害；
（2）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报；
（3）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策，导致财务报表出现重要错报；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
金额占资产总额的 金额占资产总额的 0.2%
直接财产损失 占资产总额的 0.5%以上
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）企业重要业务缺乏制度控制或内控制度体系失效；
（2）内部控制重大缺陷未得到整改；
（3）企业经营活动严重违反国家法律法规、受到重大刑事处罚；
（4）企业连年亏损，持续经营遇到挑战；
重要缺陷 （1）企业一般业务缺乏制度控制或内控体系失效；
（2）受到省级以上国家政府部门处罚且对本公司定期报告披露造成重要负面影
响；
（3）偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生较大负面影响；
（4）内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
财务报告不存在内部控制一般缺陷
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷。公司内部设有日常业务及职能部门自查自纠、内部
控制监督部门的独立稽查评价，以及外部审计机构开展专业内控审计等多道防线，对内部控制设计与运
行有效性进行协同监督。经过多重监督机制分工与协作，内部控制缺陷一经发现确认即采取更正行动，
使风险防范于未然或即期整改使其可控，对公司内部控制不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
点工作推进。完善内控制度体系，夯实制度根基；开展常态化风险排查与内控测试，识别关键风险点，
建立缺陷整改闭环机制，确保问题整改到位；强化重点领域监督，开展专项审计，防范各类风险；加强
内控宣贯培训，提升全员合规与风险意识。
通过上述一系列举措，实现公司制度体系更趋完善、流程管控更具效率，有效保障公司资产安全、
经营合法合规，助力公司稳健运营。
持续深化内控体系建设。重点围绕优化内部控制流程、规范内控制度执行、强化内控监督环境等方面发
力。努力构建数字化内控监管体系，提升风险识别精准度；推动内控与业务深度融合，不断提升内控管
理的精细化、规范化水平，有效防范各类经营管理风险，为公司健康、持续、高质量发展保驾护航。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：宋乐平
上海丛麟环保科技股份有限公司
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