哈尔滨哈投投资股份有限公司
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025
年 5 月修订）》、上海证券交易所《关于做好主板上市公司 2025 年度报告披露
工作的通知》、《上市公司治理准则》和《哈投股份董事会审计委员会工作细则》
的有关规定，就公司董事会审计委员会在报告期内的履职情况报告如下：
一、审计委员会委员基本情况：
公司第十一届董事会审计委员会由董事彭彦敏、姚宏、张铁薇、任毅、左晨
五位构成，彭彦敏担任委员会主任。
二、审计委员会会议召开情况
体情况如下：
其他履行职责
召开日期 会议内容 重要意见和建议
情况
公司财务报表中所有交易均已记录，交易事
项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会
在会计师进场前，审阅公司 2024
计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；
未发现有大股东占用公司资金情况；未发现
见。
公司有违规对外担保情况及异常关联交易情
况。
在前次审核意见的基础上，公司已严格按企
业会计准则处理了资产负债表日后事项，公
司财务报告已按企业会计准则及公司财务制
公司审计委员会对年审会计师出具
度的规定编制，公允地反映了公司 2024 年
果和现金流量。2024 年度财务报告真实、准
确、完整，不存在与财务报告相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的可能性。
审议《关于公司 2024 年年度报告
及其摘要的议案》《哈投股份 2024
年度财务决算报告》《公司 2024
年度内部控制评价报告》《公司
对 2024 年年度报告和 2025 年一季度报告等
《2024 年度董事会审计委员会履 出具初步审计
事项进行表决，形成决议；召开会议听取董
职情况报告》《2024 年度年审会计 意见后再次审
事会审计委员会 2024 年度履职情况报告和
对会计师事务所从事公司 2024 年年报审计
计委员会对 2024 年度会计师事务 年度财务报
工作的总结报告；对公司 2024 年度内部控制
所履行监督职责情况的报告》《关 告，并出具审
有效性发表意见；
于公司 2025 年预计日常关联交易 核意见
的议案》《关于计提资产减值准备
的议案》《关于公司 2025 年第一
季度报告的议案》《关于续聘会计
师事务所并确定其报酬的议案》
其他履行职责
召开日期 会议内容 重要意见和建议
情况
公司 2025 年半年度报告编制和审议程序符
合法律法规、《公司章程》和公司内部管理
制度的各项规定；2025 年半年度报告的内容
与格式符合中国证监会和证券交易所的各项
规定，公司 2025 年半年度报告公允地反映了
公司本年上半年的财务状况和经营成果；本
审议《关于公司 2025 年半年度报
告及其摘要的议案》
人员没有违反保密规定的行为；审计委员会
保证公司 2025 年半年度报告披露的信息真
实、准确、完整，其中不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担法律责任。同意
将该议案提交董事会。
公司 2025 年第三季度报告披露的信息真实、
审议《关于公司 2025 年第三季度
报告的议案》
陈述或重大遗漏。同意将该议案提交董事会。
审计委员会审查了蔡苏艳女士个人履历等相
关资料，认为蔡苏艳同志符合《公司法》《公
司章程》及上海证券交易所《股票上市规则》
审议《关于聘任公司副总经理、总 关于公司高级管理人员的任职资格，具备履
会计师的议案》 职所必需的专业知识，具有良好的职业道德
和个人品质，符合担任公司副总经理、财务
负责人岗位的任职条件。能够胜任相关职责
的要求。同意将该事项提交董事会审议。
审核了公司年审会计师事务所编制的《哈投
及总体审计策略）同意提交董事会审议
委员姓名 应出席次数 实际出席次数
彭彦敏 5 5
姚宏 5 5
张铁薇 5 5
左晨 5 5
任毅 5 5
三、审计委员会履职情况
（一）审阅公司的财务报告并对其发表意见情况
报告期内，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，在公司 2024 年财务
报告的编制及披露过程中，充分发挥了事前、事后审核的独立性，切实保护了公
司全体股东特别是中小股东的合法权益。
公司审计委员会在年审会计师事务所容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进
场审计前，认真审阅了公司编制的 2024 年度财务会计报表并出具了书面审核意
见：“公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策
选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用
公司资金情况；未发现公司有违规对外担保情况及异常关联交易情况。”协商确
定了 2024 年财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务所在约定时间内提
交公司 2024 年度审计报告。
年审会计师进场审计后，公司审计委员会与年审会计师沟通，在年审会计师
出具初步审计意见后再次审阅公司 2024 年度财务报告，并形成书面审核意见，
认为公司已严格按企业会计准则处理了资产负债表日后事项，公司财务报告已按
企业会计准则及公司财务制度的规定编制，公允地反映了公司 2024 年 12 月 31
日的财务状况及 2024 年度的经营成果和现金流量。2024 年度财务报告真实、准
确、完整，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
公司 2024 年度审计报告定稿后，公司审计委员会对年度报告（含《审计报
告》）进行了表决，并将形成的决议提交董事会审核。
审计委员会还召开会议，对公司一季度、半年度及三季度财报进行了审核并
发表了意见，同意提交董事会审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况及聘请外部审计机构情况
审计委员会在公司 2024 年财务报告审计期间，按照监管机构的相关要求及
审计委员会工作规程，对财务报告的审计工作进行了全过程的指导、监督和检查。
在审计期间，审计委员会定期对会计师事务所的年审工作进行督促。出具《审计
委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告》。
（三）就聘请外部审计机构提出建议情况
审计委员会于 2025 年 4 月 22 日召开会议。审议通过《关于续聘会计师事务
所并确定其报酬的议案》，根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在公司 2024
年度审计及内控审计工作中的表现，同意公司继续聘任容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计的会计师事务所。同时出
具《2024 年度年审会计师事务所履职情况评估报告》。
（四）监督及评估公司的内部控制工作情况
审计委员会领导公司内控审计部门全面贯彻执行内部控制规范，结合实际情
况，不断完善内控制度，梳理相关业务流程，并完成内部控制自我评价工作和内
部控制审计工作；2025 年，公司各部门及分、子公司能够有效落实内部控制措
施，保证公司经营活动有序开展。
报告期内，审计委员会审阅了《公司 2024 年度内部控制评价报告》和《公
司 2024 年度内部控制审计报告》，认为 2024 年度本公司内部控制评价报告客观
公允地反映了公司 2024 年度的内部控制情况，不存在影响财务报告的重大以及
重要缺陷，经容诚会计师事务所审计后出具了截至 2024 年 12 月 31 日财务报告
内部控制有效性的标准内部控制审计报告。
报告期内，审计委员会听取了《哈投股份 2025 年半年度内部审计工作报告》，
以及公司内控审计部组织公司及权属企业开展的 2025 年半年度募集资金使用等
八项专项检查的《哈投股份 2025 年半年度专项检查报告》。
（五）行使《公司法》规定的监事会的职权情况
报告期，审计委员会行使了原监事会的相关职能，包括检查公司财务、审核
财务信息披露、监督内部控制及内外部审计工作以及对董事、高级管理人员的履
职行为进行监督等职权。
四、总体评价
指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事
会审计委员会年报工作规程》等规定，认真履行了审计委员会的职责，切实督促
公司完善内部控制制度、确保财务信息真实、准确和完整、加强公司内外部审计
沟通、严格审查公司重大关联交易，有效促进了公司规范运作和治理水平提升。
公司内控体系，促进财务工作规范运作，切实维护公司和全体股东合法权益，推
动公司实现稳健发展。
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