光大证券股份有限公司关于国机精工集团股份有限公司
保荐机构名称：光大证券股份有限公司 被保荐公司简称：国机精工
保荐代表人姓名：万国冉 联系电话：021-22169999
保荐代表人姓名：陈雨辰 联系电话：021-22169999
现场检查人员姓名：
万国冉、范建新
现场检查对应期间：2025 年 1 月 1 日—2025 年 12 月 31 日
现场检查时间：
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、股东大会会
议材料；与相关人员进行访谈。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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则履行职责
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信息披露义务
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信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内部审计部门
提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会
议记录等；查阅公司 2025 年度内部控制评价报告、会计师出具的 2025 年度内部控制审计报
告；对相关人员进行访谈。
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（如适用）
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的工作计划和报告等（如适用）
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质量及发现的重大问题等（如适用）
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计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
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次审计（如适用）
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交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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交年度内部审计工作报告（如适用）
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报告（如适用）
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合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及备查文件，核对文件内容与公
司的实际情况是否一致；查阅公司重大信息传递的流程文件、内幕信息知情人登记表；查阅
公司投资者关系活动记录表；对相关人员进行访谈。
√
理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制制度；查阅
公司关联交易、对外担保相关的审批文件以及支持性文件；查阅公司资金往来明细及会计师
出具的 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告；对相关人员进行访
谈。
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用上市公司资金或者其他资源的制度
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市公司资金或者其他资源的情形
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序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三方监管协议、
募集资金专户对账单、募集资金管理台账等资料；对大额募集资金支付进行凭证抽查；对相
关人员进行访谈。
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资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
募集说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告；对相关人员进行访谈。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时公告
等信息披露文件；对相关人员进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、利润分配制度、股东分红回报规划、相关决议及信息披露文
件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；查阅公司 2025 年度重大投资或重
大合同文件；对相关人员进行访谈。
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以整改
二、现场检查发现的问题及说明
基于 2025 年度持续督导定期现场检查，本保荐人提请公司关注以下事项：
集资金账户，不符合上市公司募集资金管理和使用的相关要求。公司因募集资金管理违规于
券交易所股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》等法律法规的要求，不断完善上市公司治理
结构，不断提高公司规范运作水平，强化风险防范意识，及时履行信息披露义务，确保信息
披露真实、准确、完整，做好避免上市公司利益受损的管理工作。
（以下无正文）
（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于国机精工集团股份有限公司 2025
年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
万国冉 陈雨辰
光大证券股份有限公司
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