国金证券股份有限公司
关于江西煌上煌集团食品股份有限公司
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”“保荐人”）作为江西煌上煌集
团食品股份有限公司（以下简称“煌上煌”“公司”）2023 年向特定对象发行股票的
保荐人（截至 2024 年 12 月 31 日持续督导期已届满），鉴于公司募集资金尚未使用
完毕，保荐机构就其未使用完毕的募集资金使用情况继续履行持续督导责任。根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—
—保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对煌
上煌 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896 号），公司向特定对象发行人
民币普通股股票（A 股）44,642,857 股（每股面值 1 元），发行价格为每股人民币 10.08
元，募集资金总额为人民币 449,999,998.56 元，扣除发行费用 8,464,185.14 元（不含
增值税），实际募集资金净额为人民币 441,535,813.42 元。以上募集资金已由深圳久
安会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 9 月 18 日出具的久安验字（2023）第 00004
号《验资报告》验证确认，以上募集资金已于 2023 年 9 月 15 日全部到位。
（二）2025 年度募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 25,389.33 万元，其中报告期
投入募集资金 3,555.60 万元，尚未使用的募集资金余额为 19,305.22 万元（含募集资
金到位后累计产生银行存款利息收入 540.98 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法利益，
公司根据《公司法》《证券法》以及中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监
管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2025 年修订）
》
等有关法律、法规的规定和要求，制定了《募集资金管理制度》（2025 年 10 月修订）
。
根据《募集资金管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金采用专户存
储制度，对募集资金的存放和使用进行监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的
建设。在使用募集资金的时候能履行相应的请款审批手续，如实反映了公司募集资金
的使用情况。
将按照募集资金使用计划确保专款专用。公司、保荐人国金证券股份有限公司与开户
银行已签订《募集资金三方监管协议》，与三方监管协议范本不存在重大差异，公司
已开立的募集资金监管账户情况如下：
序
户名 开户银行名称 银行账号
号
江西煌上煌集团食品股份有 中国农业银行股份有限
限公司 公 司 南昌 县 支 行
中国农业银行股份有限
公 司 南昌 县 支 行
上海浦东发展银行股份
有 限 公司 南 昌 分 行
招商银行股份有限公司
南 昌 北京 西 路 支 行
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司 2023 年向特定对象发行股票募集资金在各银行实
际结存余额为 19,305.22 万元，具体存储情况如下：
单位：元
序
户名 开户行 账号 期末余额
号
江西煌上煌集团食品
股份有限公司（注 1）
浙江煌上煌食品有限 招商银行南昌市北京西路支
公司 行
海南煌上煌食品有限 64100078801900000
公司 558
丰城煌大食品有限公
司（注 2）
合计 193,052,247.42
注 1：募集资金银行账户 14011101040035910，期末余额包含 2025 年 11 月 21 日存入的六个
月定期存款子账户 14011151150001063、14011151350001062、14011151550001061、14011151750
注 2：因项目已建成投产且资金已使用完毕，丰城煌大食品有限公司在农业银行南昌县支行
开设的银行账户 14011101040036017 于 2024 年 11 月 4 日办理了账户销户手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
（六）节余募集资金使用情况
无
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截止期末，尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设，现以协定存款和定期
存款形式存放于募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，经公司第六届董事会第十七次会议审议批准，“浙江煌上煌 8000 吨
酱卤食品加工项目”达到预定可使用状态的日期由 2025 年 6 月 30 日调整为 2025 年
的日期由 2025 年 12 月 31 日调整为 2026 年 12 月 31 日。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司信息披露真实、准确、完整，募集资金管理不存在违规情形。
六、保荐人主要核查工作
保荐人通过审阅公司《关于 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江西煌上煌集团食品股份有限公司
账单、募集资金台账、资金使用审批等资料，了解募集资金投资项目建设情况，询问
公司有关人员等方式对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2025 年度募集资金存放和使用管理规范，符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法规和文件的规定；公司
对本次向特定对象发行股票募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体
使用情况与公司已披露情况一致。保荐人对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况
无异议。
附表：募集资金使用情况对照表
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江西煌上煌集团食品股份有限公司
保荐代表人：
徐学文 李光柱
国金证券股份有限公司
附表：
募集资金使用情况对照表
本年度投入募
募集资金总额 44,153.58 3,555.60
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 25,389.33
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项 截至期末投资进度 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投入 本报告期实现 是否达到
目（含部分变 （%） 可使用状态日 是否发生重
募资金投向 总额 (1) 金额(2) 的效益 预期效益
更） 金额 (3)＝(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
丰城煌大肉鸭屠
宰及副产物高值 2024 年 6 月
否 8,500.00 8,500.00 8,516.07 100.19% 768.10 否 否
化利用加工建设 30 日
项目（一期）
浙江煌上煌年产
品加工建设项目
海南煌上煌食品 2026 年 12 月
加工及冷链仓储 否 21,500.00 21,500.00 1,341.30 6,418.76 29.85% 31 日 - 不适用 否
中心建设项目
合计 - 45,000.00 45,000.00 3,555.60 25,389.33 -- 768.10 - --
未达到计划进度或
关因素，使得该项目建设进度未达到计划进度。
预计收益的情况和
原因
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点调整情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户以协定存款和定期存款形式进行存放和管理。
金用途及去向
报告期内，经公司第六届董事会第十七次会议审议批准，“浙江煌上煌 8000 吨酱卤食品加工项目”达到预定可使用状态的日期由 2025 年 6 月 30 日调整为
募集资金使用及披 2025 年 12 月 31 日；“海南煌上煌食品加工及冷链仓储中心建设项目”达到预定可使用状态的日期由 2025 年 12 月 31 日调整为 2026 年 12 月 31 日。
露中存在的问题或 公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深
其他情况 圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2025 年修订）》和公司《募集资金管理制度》的规定使用和管理募集资金，及时、准确、完整地
披露募集资金使用及存放情况。
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