中信建投证券股份有限公司
关于锋尚文化集团股份有限公司
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作
为锋尚文化集团股份有限公司（以下简称“锋尚文化”或“公司”）首次公开发行股
票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资
金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对锋尚文化 2025 年度募
集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会“证监许可〔2020〕1565 号”文《关于同意锋尚文化集团股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，向社会公开发售人民币普通股股
票（A 股）1,802.00 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 138.02
元，应募集资金合计 248,712.04 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为
经信永中和会计师事务所验证，并出具〔XYZH/2020BJA70342〕号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户储存管理。截止 2020 年 8 月 10 日，专户存储余额为
公司在北京银行股份有限公司东直门支行、招商银行股份有限公司北京清华
园科技金融支行对募集资金实行了专户存储，具体情况如下：
专户银行 专户账号 用途 状态
北京银行股份有限公司东直 20000002194800035875
超募资金项目 正常使用
门支行 331
招商银行股份有限公司北京 创 意 制作 及 综 合应
清华园科技金融支行 用中心建设项目
招商银行股份有限公司北京 创 意 研发 及 展 示中
清华园科技金融支行 心建设项目
招商银行股份有限公司北京 企 业 管理 与 决 策信
清华园科技金融支行 息化系统建设项目
专户银行 专户账号 用途 状态
招商银行股份有限公司北京
清华园科技金融支行
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强和规范募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，维护全体股东的
合法权益，公司已按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步加强
股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求
制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存放，以便于募集资金的管
理和使用以及对其使用情况进行监督。
公司已于 2020 年 8 月 24 日分别与招商银行股份有限公司北京清华园科技金
融支行、北京中关村银行股份有限公司总行营业部、北京银行股份有限公司东直
门支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订《募集资金专户三方监管协
议》。
事会第二次会议审议通过《关于变更部分募集资金账户的议案》，为加强募集资
金的管理，进一步提高募集资金使用效率，公司拟将存放在北京中关村银行股份
有限公司总行营业部用于“创意研发及展示中心建设项目”和“企业管理与决策信
息化系统建设项目”的募集资金（含利息，具体金额以转出日为准）转存至招商
银行股份有限公司北京清华园科技金融支行新开立的募集资金专户，待募集资金
完全转出后，公司将注销上述北京中关村银行股份有限公司总行营业部的募集资
金专户。
有限公司、招商银行股份有限公司北京清华园科技金融支行共同签署《募集资金
三方监管协议》。
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期
的议案》，同意将“创意研发及展示中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补
充流动资金。截至 2025 年 12 月 31 日，“创意研发及展示中心建设项目”的节余
募集资金（含利息）6,698,020.98 元以及“补充流动资金项目”的募集资金（含利
息）876,279.36 元，已划转至公司基本存款账户，并完成了募集资金专户的注销
手续。公司与保荐机构、存放上述两个募投项目募集资金的开户银行所签订的《募
集资金三方监管协议》相应终止。
上市以来，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集
资金，协议的履行情况良好。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
北京银行股份有
限公司东直门支 672,263,000.00 115,906,757.34 788,169,757.34
行
招商银行股份有
限公司北京清华 010900284110401 537,843,789.81 73,110,058.43 610,953,848.24
园科技金融支行
招商银行股份有
限公司北京清华 010900284110904 0.00 0.00 0.00
园科技金融支行
招商银行股份有
限公司北京清华 010900284110705 10,060,111.00 551,783.50 10,611,894.50
园科技金融支行
招商银行股份有
限公司北京清华 010900284110506 0.00 0.00 0.00
园科技金融支行
合计 — 1,220,166,900.81 189,568,599.27 1,409,735,500.08
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
单位：元
项目 金额
一、2025 年初募集资金净额 1,402,299,419.48
加：募集资金利息收入减除手续费 23,644,814.61
二、2025 年度募集资金使用 16,208,734.01
其中：1.创意制作及综合应用中心建设项目使用 6,357,260.73
三、2025 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额 1,409,735,500.08
四、2025 年 12 月 31 日募集资金专户实际余额 1,409,735,500.08
五、差异 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2025 年募集资金的使用情况详见附表《2025 年度募集资金使用情况对
照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（四）使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
（五）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，
在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司拟使用额度不超过人民
币 15 亿元的闲置募集资金进行现金管理，公司及子公司拟使用额度不超过人民
币 18 亿元的闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司 2025 年第二次临时
股东会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和决议的有效期内，资金可
以滚动使用。
（六）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 12 月 12 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期
的议案》，为了更合理地利用募集资金，提升资金使用效率，公司计划将节余的
募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，同意将“创意研发及
展示中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
（七）超募资金使用情况
公司超募资金的金额为 96,036.30 万元，公司超募资金的用途等情况将严格
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等法律法规的要求履行审批程序及信息披露义务。2021 年 12 月 3 日公司召开第
五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的
议案》，同意公司将首次公开发行股票超募资金 28,810.00 万元人民币永久性补
充流动资金。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
户外，募集资金按照《募集资金专户三方监管协议》的要求存放于募集资金专户
中。
公司于 2025 年 12 月 12 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期
的议案》，为了更合理地利用募集资金，提升资金使用效率，公司计划将节余的
募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，同意将“创意研发及
展示中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。截至 2025 年 12
月 31 日，“创意研发及展示中心建设项目”的节余募集资金 669.80 万元以及“补充
流动资金项目”的募集资金（含利息）87.62 万元，已划转至公司基本存款账户，
并完成了募集资金专户的注销手续。公司与保荐机构、存放上述两个募投项目募
集资金的开户银行所签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
（九）募集资金使用的其他情况
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期
的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资
规模不发生变更的情况下，对“创意制作及综合应用中心建设项目”与“企业管理
与决策信息化系统建设项目”进行延期至 2027 年 12 月 31 日，同意公司对“创意
研发及展示中心建设项目”实施结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
除上述情况外，2025 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：锋尚文化募集资金年度存放、
管理与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大
方面如实反映了锋尚文化公司 2025 年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。
七、保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的
专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐人认为：公司 2025 年度存放、管理和使用符合《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性
文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1
编制单位：锋尚文化集团股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 227,233.14 本年度投入募集资金总额 1,193.96
报告期内改变用途的募集资金总额 0.00
累计改变用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 105,216.53
累计改变用途的募集资金总额比例 0.00
项目可行
截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达
承诺投资项目和超募 是否已改变项目（含 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 性是否发
计投入金额 资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计
资金投向 部分改变） 投资总额 总额（1） 金额 生重大变
(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益
化
承诺投资项目
创意制作及综合应用
否 64,283.97 64,283.97 635.73 10,499.66 16.33% 2027-12-31 不适用 不适用 否
中心建设项目
创意研发及展示中心 2025 年 12
否 5,416.25 5,416.25 201.75 5,085.74 93.90% 不适用 不适用 否
建设项目 月已结项
企业管理与决策信息
否 1,496.62 1,496.62 25.97 490.62 32.78% 2027-12-31 不适用 不适用 否
化系统建设项目
补充流动资金 - 60,000.00 60,000.00 - 60,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
项目结余资金补充流
- - - 330.51 330.51 - 不适用 不适用 不适用
动资金
承诺投资项目小计 131,196.84 131,196.84 1,193.96 76,406.53 58.24% - - - -
超募资金投向
暂未确定投向 — 96,036.30 67,226.30 - 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金 — 28,810.00 - 28,810.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 — 96,036.30 96,036.30 - 28,810.00 30.00% - - - -
合计 — 227,233.14 227,233.14 1,193.96 105,216.53 46.30% - - - -
项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目
实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“创意制作及综
合应用中心建设项目”与“企业管理与决策信息化系统建设项目”进行延期至 2027 年 12 月 31
日，同意公司对“创意研发及展示中心建设项目”实施结项并将节余募集资金永久补充流动资
金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 本期“创意制作及综合应用中心建设项目”、“企业管理与决策信息化系统建设项目”延期原因
系：自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合实际需要，
审慎规划募集资金的使用。在实施募投项目期间，受特定地段房地产市场价格波动、宏观经
济环境、信息技术创新迭代较快等的影响，并综合考虑公司战略规划，公司在办公场所购置、
人员配置、硬软件投入等方面的投资进程有所延缓，致使“创意制作及综合应用中心建设项目”
与“企业管理与决策信息化系统建设项目”无法在原计划时间内达到预定可使用状态。因此，为
合理高效使用募集资金，确保项目全面稳步推进并实现整体建设效果最大化，经审慎考虑与
充分评估，公司决定对上述募投项目的预计完成时间进行适当延期调整。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无重大变化
超募资金的金额为 96,036.30 万元，公司超募资金的用途等情况将严格按照《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的要求履行审批程序及信息
超募资金的金额、用途及使用进展情况
披露义务。2021 年 12 月 3 日公司召开第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募
资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票超募资金 28,810.00 万元人
民币永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投
资计划正常进行的情况下，公司拟使用额度不超过人民币 15 亿元的闲置募集资金进行现金管
用闲置募集资金进行现金管理情况
理，公司及子公司拟使用额度不超过人民币 18 亿元的闲置自有资金进行现金管理，使用期限
自公司 2025 年第二次临时股东会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和决议的有效
期内，资金可以滚动使用。
“创意研发及展示中心建设项目”的节余募集资金 669.80 万元（其中包含原募集资金余额扣除累计投入
募集资金后的净额 330.51 万元与利息收入扣除手续费的净额 339.29 万元）以及“补充流动资金项目”
的募集资金（全部系利息收入扣除手续费的净额）87.62 万元已划转至公司基本存款账户。公司在募
投项目的实施过程中，严格遵循募集资金使用的相关规定。在确保项目顺利推进和质量达标的前提下，
项目实施出现募集资金节余的金额及原因
坚持合理、节约、高效的原则，审慎运用募集资金。通过强化对各环节成本费用的管控、监督与调配，
实现了资源的优化配置，有效降低了项目开支。此外，为提升募集资金的使用效率，在不影响募投项
目正常运作和安全性的基础上，公司利用部分闲置募集资金进行现金管理，从而获得了相应的收益及
存款利息收入。
截至 2025 年 12 月 31 日，除下述两项已注销募集资金专户中资金划转至公司基本存款账户外，
募集资金按照《募集资金专户三方监管协议》的要求存放于募集资金专户中。
公司于 2025 年 12 月 12 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项
尚未使用的募集资金用途及去向
并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，为了更合理地利用募集资金，
提升资金使用效率，公司计划将节余的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，
同意将“创意研发及展示中心建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。截至 2025 年
“创意研发及展示中心建设项目”的节余募集资金 669.80 万元以及“补充流动资金项目”
的募集资金（含利息）87.62 万元，已划转至公司基本存款账户，并完成了募集资金专户的注销手
续。公司与保荐机构、存放上述两个募投项目募集资金的开户银行所签订的《募集资金三方监管
协议》相应终止。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：本年度实现的效益金额为项目本年度实现的营业收入。
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