湖北京山轻工机械股份有限公司
J.S. Corrugating Machinery Co., Ltd. Stock Code : 000821
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董事会审计委员会关于 2025 年度会计师事务所的
履职情况评估及履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和湖北京山轻工机械股份有
限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》
《董事会审计委员会实施细则》等规
定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇
报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（1）会计师事务所基本情况
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中勤万信”）系 2013
年 12 月根据财政部《关于推动大中型会计师事务所采用特殊普通合伙组织形式
的暂行规定》由原中勤万信会计师事务所有限公司转制而成的特殊普通合伙企业，
年 12 月 13 日取得北京市工商行政管理局西城分局核发的《合伙企业营业执照》。
中勤万信总部设在北京，执行事务合伙人为胡柏和，注册地址为北京市西城区西
直门外大街 112 号十层 1001。为 DFK 国际会计组织的成员所。截至 2025 年末，
拥有合伙人 79 名、注册会计师 401 名、从事过证券服务业务的注册会计师为 142
人。
（2）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会第十一届第十次会议及 2024 年度股东大会审议通过了《关于续
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聘会计师事务所的议案》，同意续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2025 年财务审计机构，负责公司财务报告审计工作和内部控制审计工作。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年年报工作安排，中勤万信对公司 2025 年度财务报告及 2025
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及
其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况等进
行核查并出具了专项报告。
经审计，中勤万信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有方面保持了有效的内部控制。中勤万信出具了标准无保留意见
的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中勤万信就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对中勤万信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4 月 24
日，审计委员会第三次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续
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聘中勤万信为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董
事会审议。
（二）2026 年年初，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目
经理召开审前沟通会议，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人
员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董
事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师
事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报
告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为中勤万信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。
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董事会审计委员会
二〇二六年四月二十五日
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