国泰海通证券股份有限公司关于
厦门松霖科技股份有限公司募集资金投资项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”、“保荐机构”）作为厦门
松霖科技股份有限公司（以下简称“松霖科技”、“公司”）公开发行可转换公司债
券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
上市规则》 《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》和《上市公司募集资
金监管规则》等有关规定，对公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准厦门松霖科技股份有限公司公开发
行可转换公司债券的批复》
（证监许可〔2022〕1240 号），公司获准公开发行可转
换公司债券不超过人民币 61,000.00 万元。本次发行向公司原股东优先配售，原
股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用网上通过上海证
券交易所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，余额由保荐机构（主承销
商）包销。本次实际发行可转换公司债券 610 万张，每张面值为人民币 100 元，
按面值发行，募集资金总额为 61,000.00 万元，扣除承销费用与保荐费用不含税
金额 700.00 万元后实际收到的金额为 60,300.00 万元，已由主承销商于 2022 年
资信评级费和发行手续费、用于本次发行的信息披露费等与发行可转换公司债券
直接相关的外部费用 219.20 万元后，公司本次募集资金净额为 60,080.80 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出
具《验证报告》（天健验〔2022〕384 号）。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司募
集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《厦门
松霖科技股份有限公司募集资金使用管理制度》。根据法律法规及公司相关规定，
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于
限公司厦门分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利
和义务，公司在使用募集资金时严格遵照履行。
公司 2024 年 9 月 11 日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会
第十二次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，2024 年 9 月 27
日召开的“松霖转债”2024 年第一次债券持有人会议和 2024 年第一次临时股东
大会审议通过了上述议案。结合公司自身战略规划，公司将原募投项目“美容健
康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”，实施主体由
公司、漳州松霖智能家居有限公司变更为松霖科技（越南）有限公司（以下简称
越南松霖公司）。公司拟使用募集资金向募投项目实施主体增资，以实施募投项
目。为落实新募投项目的具体实施，规范公司募集资金管理及使用，公司、越南
松霖公司、保荐机构与兴业银行股份有限公司厦门文滨支行签署了《募集资金专
户存储四方监管协议》，公司、越南松霖公司、保荐机构与中国建设银行股份有
限公司胡志明市分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，公司在使用募
集资金时严格遵照履行。
三、本次募投项目结项及募集资金节余情况
（一）本次募投项目结项及募集资金节余情况
单位：万元
募集资金
募集资金 节余募集 节余募集
承诺投资项 募集资金 承诺投入 利息收入 变更/结
实际使用 资金金额 资金金额
目 净额(1) 金额 及汇兑损 项时间
金额(2) (3)=(1)-(2) (5)=(3)+(4)
失净额(4)
美容健康及 2024 年
花洒扩产及 60,080.80 26,540.17 26,540.17 - / / 9 月 27
技改项目 日
越南生产基 2026 年
地一期建设 - 35,392.66 15,897.23 17,643.40 / / 3 月 31
项目 日
合计 60,080.80 61,932.83 42,437.40 17,643.40 2,674.37 20,317.77 /
根据 2024 年 9 月 27 日 2024 年第一次临时股东大会决议，公司将可转换公
司债券的剩余募集资金全部用于“越南生产基地一期建设项目”的建设，截至
集资金 26,540.17 万元，作为原募投项目的调整后投资总额；调整后投资总额
金利息收入净额投入募投项目导致。
（二）募集资金节余的原因
在募投项目建设实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，在保
证项目质量的前提下，本着合理、高效、节约的原则，严格把控项目各环节，审
慎使用募集资金。截至 2026 年 3 月 31 日，募集资金尚未使用完毕主要系：（1）
在原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建
设项目”后，因越南外汇审批流程原因，募投项目支出 6,880.13 万元无法以募集
（2）项目计划投入铺底流动资金 8,664.91
资金支付，只能以自有资金先行支付；
万元，铺底流动资金实际使用募集资金投入 2,814.98 万元，后续将以自有资金持
续投入；
（3）在保证募投项目质量的前提下，公司使用部分闲置募集资金投资保
本型理财产品，获得理财收益，同时募集资金在存放期间获得了一定的银行利息
收入，累计实现理财收益、利息、手续费、汇兑损失之净额约 2,674.37 万元；
（4）
项目建设尚有需支付但未到支付条件的项目建设未结算增补款项及尾款、未到期
的质保金；
（5）在项目建设各个环节中，公司加强费用的控制、监督和管理，合
理降低项目建设成本，节约了部分募集资金的支出。
（三）募集资金后续使用计划
本次募投项目已基本建设完成，达到预定可使用状态。为进一步提高募集资
金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，公司拟将节余的募集资金
于公司日常生产经营，募集资金项目尚未支付的尾款等将全部以自有资金支付。
公司将在股东会审议通过后，将节余募集资金余额转入自有资金账户。
上述节余募集资金转为流动资金后，公司将注销相关募集资金专用账户，相
关账户对应的募集资金专户存储监管协议将随之终止。
（四）节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司将节余募集资金永久补充流动资金，该事项是公司根据项目的实际情况
和公司自身经营情况作出的审慎决定，有利于提高节余募集资金使用效率，符合
公司的发展战略，不会对公司正常经营产生重大不利影响，不存在变相改变募集
资金投向的情况，亦不存在损害公司及中小股东利益的情形，有利于公司的长远
发展。
四、审议程序
根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》等相关规定，公司分别于 2026 年 4 月 17 日召开第三届
董事会战略与 ESG 委员会第八次会议，于 2026 年 4 月 23 日召开第三届董事会
第三十二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永
久补充流动资金的议案》，同意将可转债募集资金建设项目予以结项，并将节余
募集资金用于永久补充公司流动资金。本次事项尚需提交公司股东会审议。
五、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金事项已经公司董事会审议通过，尚需公司股东会审议，符合相
关法律法规的规定。公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金，有利于提高节余募集资金使用效率，符合公司的发展战略，不会对公
司正常经营产生重大不利影响，不存在变相改变募集资金投向的情况，亦不存在
损害公司及中小股东利益的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的规定。
保荐机构对松霖科技募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资
金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于厦门松霖科技股份有限公司
募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章
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保荐代表人：
黄仕宇 陈根勇
国泰海通证券股份有限公司
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