国泰海通证券股份有限公司
关于科顺防水科技股份有限公司
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司
被保荐公司简称：科顺股份
（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）
保荐代表人姓名：刘怡平 联系电话：0755-23976377
保荐代表人姓名：强强 联系电话：0755-23976108
现场检查人员姓名：强强、白凌韬
现场检查对应期间：2025 年度
现场检查时间：2026 年 4 月 14 日-2026 年 4 月 16 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、股东会及董事会议事规则及会议材料，取得
上市公司董事、高级管理人员名单及其变化情况，取得上市公司关联方清单，查阅关于
公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文
件，查看上市公司生产经营场所，对上市公司高级管理人员进行访谈。
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
签名确认
证券交易所相关业务规则履行职责
√
相应程序和信息披露义务
√
序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、风险投资、委托理财、套
期保值业务等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计
部门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司 2025 年度内部控制自我评价报
告等文件，对高级管理人员进行访谈。
√
适用）
√
部门（如适用）
√
提交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 √
用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
评价报告（如适用）
√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动
易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情
况，信息披露管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。
露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易明细，查阅决策程序和信
息披露材料，分析关联交易的定价公允性；查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联
方的资金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人及其控股股东、实
际控制人关于是否存在违规占用发行人资金的说明，查阅会计师关于 2025 年度控股股
东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，对高级管理人员进行了访谈。
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
占用上市公司资金或者其他资源的情形
情形
√
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和
募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披
露文件和决策程序文件，了解项目建设进度及资金使用进度，访谈公司高级管理人员。
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
永久性补充流动资金，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报
告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅定期报告、招股说明书/募集说明书等记载的公司及股东的公开承
诺，检查承诺实现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1.现金分红：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。
对公司高级管理人员进行访谈。
付原因。
大投资或重大合同之交易对手方的工商信息，对重大投资及重大合同的执行情况进行财
务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款项的情况。
境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
营业收入有所下滑、计提信用减值损失及资产减值损失金额大幅增加,且其他收益及公允
价值变动收益有所减少所致。信用减值损失方面：受房地产市场持续调整影响，部分地产
客户经营情况和财务状况仍未有好转，导致公司部分以前年度形成的应收账款未能及时
收回，公司综合评估企业运营情况、资产负债情况、应收账款回收及逾期情况、资产抵债
情况等，对部分客户进行应收款项单项计提，或提高其坏账准备计提比例，同时账龄拉长
导致按账龄组合计提坏账准备亦有所增加，合计计提信用减值损失 6.03 亿元。资产减值
损失方面：公司对存货、合同资产、抵债房产等计提资产减值损失 1.84 亿元，合计减少
公司利润总额 7.87 亿元。
保荐人已提请公司管理层关注业绩亏损情况及导致亏损的因素，并积极采取有效应对措
施加以改善，同时按相关规定要求履行信息披露义务。
公司于 2025 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第六次会议，
在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的
前提下，决定对“安徽滁州防水材料扩产项目”
“福建三明防水材料扩产项目”重庆长寿
防水材料扩产项目”和“智能化升级改造项目”达到预定可使用状态的日期延长至 2028
年 12 月 31 日。截至 2025 年 12 月 31 日，公司向不特定发行可转换公司债券募集资金累
计使用 84,685.85 万元，占募集资金总额的比例为 38.82%，募投项目实施进度较原计划有
所延迟。
保荐人已督促公司严格遵守《上市公司募集资金监管规则》
《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金使用管理办法》的相关
要求，持续监督募投项目后续的实际执行情况并及时披露相关进展变动情况。若项目可行
性发生重大变化或出现不能执行的情况，公司须及时予以变更并履行信息披露义务。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于科顺防水科技股份有限公司
保荐代表人签字：
刘怡平 强 强
国泰海通证券股份有限公司
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