内部控制审计报告
南京港股份有限公司
容诚审字[2026]210Z0198 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
内部控制审计报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
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https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2026]210Z0198 号
南京港股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了南京港股份有限公司（以下简称“南京港公司”）2025 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南京
港公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，南京港公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（此页无正文，为南京港股份有限公司容诚审字[2026]210Z0198 号内控审计
报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈在斌（项目合伙人）
中国注册会计师：
奚澍
中国·北京 中国注册会计师：
张亦弛
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检聆合格， 继续有效 一 年．
This certificate is valid for another year after
this renewal
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证书编号，
No. of Certificate 110100321169
批准注册协会 ．
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发证日期 年 月 日
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