成都博瑞传播股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
规则》
《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽责的
原则，认真履行审计监督职责，切实开展相关工作。现对 2025 年度
履职情况报告如下：
一、审计委员会成员基本情况
公司十届董事会审计委员会由独立董事王雪女士、独立董事黄勤
女士、非独立董事母涛先生 3 名成员组成，主任委员由具有专业会计
资格的独立董事王雪女士担任，委员会构成符合相关监管要求。
二、董事会审计委员会会议召开情况
则，对公司年报审计、定期报告编制、会计师事务所续聘等事项进行
了审议。全体委员均亲自出席，无委托或缺席情况。各次会议的召开
程序、表决方式等均符合相关规定。审计委员会会议召开具体情况如
下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议
认为报表符合《企业会计准则》的
规定；选择的会计政策和做出的会
计估计恰当合理；会计报表在所有
重大方面能够公允反映公司 2024
年 12 月 31 日的财务状况以及 2024
年度的经营成果和现金流量，可以
提交会计师事务所审计。
《关于审议公司<2024 年年度报告>
全文及摘要的议案》《关于审议公
司<2024 年内部控制评价报告>的议
案》《关于审议 2024 年度年审会计
师事务所履职情况的评估报告的议
案》《关于审议董事会审计委员会
对 2024 年度年审会计师事务所履行
监督职责情况的报告的议案》《关
于审议博瑞传播审计委员会 2024 年
度履职报告的议案》《关于审议<博
瑞传播 2025 年第一季度报告>的议
案》
《关于审议<博瑞传播 2025 年半年
度报告>及摘要的议案》
《关于续聘信永中和会计师事务所
为 2025 年度财务审计机构的议案》
《关于续聘信永中和会计师事务所
为 2025 年度内控审计机构的议案》
《关于审议公司 2025 年第三季度报
告的议案》
三、审计委员会 2025 年度主要工作履职情况
所及公司有关规定，在监督外部审计机构、指导公司内部审计、审阅
财务报告等方面充分发挥董事会专门委员会的作用，积极开展各项工
作：
（一）监督 2024 年年报及其他定期报告的外部审计机构工作情
况
资产负债表、2024 年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表，
并向公司管理层和财务负责人进行了询问。经审查，认为财务报表符
合《企业会计准则》的规定，选择的会计政策和做出的会计估计恰当
合理，会计报表在所有重大方面能够公允反映公司 2024 年 12 月 31
日的财务状况以及 2024 年度的经营成果和现金流量，可以提交会计
师事务所审计。
年审会计师事务所进场前，董事会审计委员会就公司 2024 年度
财务报告和内部控制审计工作安排与信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“信永中和”）进行了充分沟通，结合公司年度报
告披露的整体安排，确定了 2024 年度审计报告的审计范围、重点关
注事项、总体审计策略、初稿完成时间和正式报告出具时间。
在年审会计师事务所现场审计工作基本结束后，审计委员会与其
进行了沟通，督促按时出具审计报告。事务所确认公司制定的重要会
计政策、会计估计符合企业会计准则的相关规定，且尚未发现影响公
司本期财务报告的前期重大会计差错更正事项。
在年审会计师事务所对公司财务报告和内部控制有效性出具初
步审计意见后，审计委员会于 2025 年 4 月再一次审阅了公司财务会
计报表和内部控制评价报告，并形成决议，同意将公司财务会计报表
和内部控制评价报告提交董事会审议。
依据公司《董事会审计委员会实施细则》，董事会审计委员会定
期召开会议，审阅公司 2025 年第一季度财务报告、半年度财务报告、
第三季度财务报告，对财务报告真实性、完整性和准确性提出意见。
关注重大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计政策及
估计变更、涉及重要判断事项等。
（二）指导内部审计工作
《博瑞传播 2025 年度内部审计工作计划》。认为该计划符合公司目
前的资源配置和经营需要，能够有效加强公司内部审计监督，提高公
司治理能力。2025 年 9 月，结合公司《内部控制管理制度》的相关
规定，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，
审计委员会成员指导公司完成内部控制评价方案，公司按计划聘请第
三方中介机构完成对 2025 年度内部控制执行情况的评价工作。评价
报告在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制的有
效性进行了多维度的严谨评价。
（三）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会对公司编制的年度内部控制评价报告进行
了审阅，公司已按照《证券法》等法律法规的有关要求，建立了较完
善的公司治理体系和有效的内部控制制度，审计委员会未发现公司存
在财务报告内部控制和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷，认为
公司已经按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大
方面保持了有效的内部控制。
四、总体评价
制度要求，恪守勤勉尽责原则，通过定期会议、专项沟通及审慎决策，
切实维护了公司财务信息的真实性、完整性与透明度，为董事会科学
决策提供了有力支持，对促进公司内部控制管理和提升公司治理水平
起到了积极的作用。
履职，进一步强化监督审查职能，强化风险防控能力，推动公司合规
运营与可持续发展，切实保障全体股东的合法权益。
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