关于中国软件与技术服务股份有限公司
专项报告的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、鉴证报告
二、关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
三、审计报告附件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址（location）：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层
电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816
关于中国软件与技术服务股份有限公司
中兴华核字（2026）第 00002172 号
中国软件与技术服务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“中国
软件”）截至 2025 年 12 月 31 日止的《中国软件与技术服务股份有限公司关于 2025
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告(2025)10
号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》（上证发〔2025〕68 号）等有关规定，编制《募集资金存放、管理与
实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏是中国软件董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《中国软件与技术服务股份有限公
司关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们
按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专
项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查
会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
第 1 页 共 2 页
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
有限公司关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方
面按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2025〕68 号）
等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中国软件 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
第 2 页 共 2 页
中国软件与技术服务股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
中国软件与技术服务股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
号——规范运作》（上证发〔2025〕68 号）等有关规定，中国软件与技术服务
股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2025 年 12
月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意中国软件与技术服务股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1229 号），公司向特定
对象发行股票 90,130,689 股，募集资金总额为人民币 1,999,999,988.91 元，扣
除发行费用（不含增值税）人民币 6,913,613.79 元，实际募集资金净额为人民
币 1,993,086,375.12 元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次向
特定对象发行股票募集资金的到位情况进行了审验，并于 2025 年 6 月 25 日出具
《验资报告》（中兴华验字（2025）第 010042 号）。公司已于 2025 年 6 月 30
日将上述募集资金支付至公司募投项目实施主体即子公司麒麟软件有限公司（以
下简称“麒麟软件”）开立的募集资金专户，完成了对麒麟软件的增资，同时为
规范公司募集资金管理，公司已与麒麟软件、保荐机构、存放募集资金的商业银
行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
（二）募集资金已使用金额及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募投项目实施主体即麒麟软件累计使用募集
资金 151,881,523.94 元,支付募集资金专户银行手续费 349.13 元，收到募集资
金专户利息收入 253,559.42 元，收到工作人员误转款 734.45 元（已退回），募
集资金账户余额为 1,841,458,795.92 元。具体如下：
金额单位：人民币元
中国软件与技术服务股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
发行名称 公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票方案
募集资金到账时间 2025 年 6 月 25 日
本次报告期 2025 年 6 月 25 日至 2025 年 12 月 31 日
项 目 金额
一、募集资金总额 1,999,999,988.91
减：发行费用（不含增值税） 6,913,613.79
二、募集资金净额 1,993,086,375.12
减：
本年度使用金额 151,881,523.94
银行手续费支出 349.13
加：
募集资金利息收入 253,559.42
其它[注 1] 734.45
三、报告期期末募集资金账户余额 1,841,458,795.92
注 1：由于工作人员操作失误，募集资金专户误收款 734.45 元，上述款项已退回。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司制定了《中国软件
与技术服务股份有限公司募集资金管理制度》
（以下简称“募集资金管理制度”），
该制度已经公司董事会审议通过。
根据募集资金管理制度，公司对募集资金采取了专户存储管理，募集资金已
于 2025 年 6 月 30 日汇入募投项目实施主体开立于中国农业银行股份有限公司总
行营业部的募集资金专用账户（账号为 81600001040055669）、中国民生银行股
份有限公司北京朝阳门支行的募集资金专用账户（账号为 652429100）及招商银
行股份有限公司北京分行营业部的募集资金专用账户（账号为
限公司总行营业部、中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管
协议》，与麒麟软件、中国民生银行股份有限公司北京分行、中信证券股份有限
公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，与麒麟软件、招商银行股份有
限公司北京分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协
议》，协议各方严格按照《募集资金专户存储四方监管协议》履行了相关义务。
中国软件与技术服务股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
截至 2025 年 12 月 31 日，公司严格按照上述《募集资金专户存储四方监管
协议》的规定，存放和使用募集资金。上述四方监管协议内容与上海证券交易所
《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，四方监管协议的
履行情况良好，不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：
金额单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 账户余额
合计 1,841,458,795.92
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
报告期内，公司募投项目实施主体累计使用募集资金 151,881,523.94 元，
具体募投项目的资金使用情况，参见“2025 年度募集资金使用情况对照表”（附
表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至 2025 年 6 月 29 日，公司募投项目先期投入金额为 89,612,310.56 元。
报告期内，公司不存在用募集资金置换募投项目先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
中国软件与技术服务股份有限公司 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
公司于 2025 年 8 月 22 日召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过了
《关
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项
目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，同意公司募投项目实施主体，即
子公司麒麟软件使用合计不超过人民币 15 亿元的闲置募集资金进行现金管理，
投资于安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，额度使用期限为自公司
董事会审议通过之日起 12 个月，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循
环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。公
司董事会授权麒麟软件管理层行使相关现金管理投资决策权，授权麒麟软件董事
长签署相关法律文件，具体事项由麒麟软件财务部组织办理。保荐机构对此出具
了无异议的核查意见。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的
金额为 1,500,000,000.00 元，公司对募集资金进行现金管理的具体情况详见下
表:
产品 截至 2025 年 12 是否
银行 产品类型 购买日 终止日
名称 月 31 日金额 归还
中国农业银行股份有限 定期 保本固定
公司总行营业部 存款 收益型
中国农业银行股份有限 大额 保本固定
公司总行营业部 存单 收益型
中国民生银行股份有限 大额 保本固定
公司北京朝阳门支行 存单 收益型
招商银行股份有限公司 定期 保本固定
北京分行营业部 存款 收益型
招商银行股份有限公司 大额 保本固定
北京分行营业部 存单 收益型
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情
况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况
报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本
附
件
仅
供
报
告
使
用
，
其
他
引
用
无
效
本
附
件
仅
供
报
告
使
用
，
其
他
引
用
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效
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