广汇物流股份有限公司
未来三年（2026 年-2028 年）股东分红回报规划
广汇物流股份有限公司（以下简称“公司”）在致力于自身成长
和发展的同时高度重视股东的合理投资回报，为完善和健全公司的股
东分红回报机制，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，增加股
利分配决策透明度和可操作性，根据《公司法》、
《证券法》及《上市
公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规及相关监管
要求，结合公司实际经营发展情况，特制定《广汇物流股份有限公司
未来三年（2026 年-2028 年）股东分红回报规划》（以下简称“本规
划”
），具体内容如下：
一、本规划的考虑因素
公司制定本规划着眼于长远和可持续发展，在综合分析公司自身
经营模式、发展规划、社会资金成本、外部融资环境等重要因素的基
础上，结合公司实际经营情况、目前发展所处阶段、现金流量状况、
企业盈利能力、项目投资资金需求、未来业务模式等情况，对利润分
配做出制度性安排，从而建立对投资者持续、稳定、科学和透明的分
红回报规划与机制，以保证公司利润分配政策的连续性和稳定性。
二、本规划的制定原则
公司制定本规划系在遵循《公司法》等法律、法规、规范性文件
和《公司章程》的规定下，本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的
持续良好发展的原则，同时充分考虑、听取并采纳了公司独立董事和
中小股东的意见、诉求，积极实施持续、稳定的利润分配政策。如果
存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配
的现金红利，以偿还其占用的资金。
三、公司未来三年（2026 年-2028 年）股东分红回报规划具体内
容
（一）利润分配原则
策应保持连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累计可分配利润的
范围，不得影响公司持续经营能力。
充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
配的现金红利，以偿还其占用的资金。
式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素后，可提出差异化
的现金分红政策，具体原则如下：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项
规定处理。
（二）利润分配方式
公司将采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的
其他方式分配利润。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远
发展且累计未分配利润为正值的前提下，优先采用现金分红进行利润
分配。
（三）现金分红条件
公司在盈利、现金流能满足正常经营和长期发展的前提下，应积
极推行现金分配方式。公司实施现金分红应同时满足下列条件：
后所余的税后利润）为正值；
报告；
目除外）
。
公司出现以下情形之一的，可以不实施现金分红：
（1）公司当年度未实现盈利；
（2）公司当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；
（3）公司期末资产负债率超过 70%；
（4）公司期末可供分配的利润余额为负数；
（5）公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见或带与持
续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见；
（6）公司在可预见的未来一定时期内存在重大投资或现金支出
计划，且公司已在公开披露文件中对相关计划进行说明，进行现金分
红将可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。
（四）股票分红条件
公司根据盈利情况和现金流状况，为满足股本扩张的需要或合理
调整股本规模和股权结构，可以采取股票方式分配利润。公司实施股
票方式分红应满足以下条件：
真实合理因素。
（五）利润分配的间隔和比例
在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，
公司原则上每年进行一次现金分红，在有条件的情况下，公司董事会
可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
未来三年（2026 年-2028 年）分配的利润不低于当年归属于上市公司
股东净利润的 30%。公司实施股票回购注销所支付的现金视同现金红
利。
四、利润分配方案的制定和执行
公司的利润分配方案由董事会制订并提交股东会审议批准，独立
董事应就利润分配方案发表意见。公司应当披露独立董事意见。同时，
公司应当根据证券交易所的有关规定提供网络或其他方式为公众投
资者参加股东会提供便利。公司股东会对利润分配方案做出决议后，
公司董事会须在股东会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事
项。
五、本规划的调整周期、原则、决策程序和机制
公司董事会应当以三年为周期制订公司股东回报规划，并根据形
势或政策变化进行及时、合理的修订，确保其内容不违反相关法律法
规和《公司章程》确定的利润分配政策。
公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需要调
整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原
因，并严格履行决策程序。公司利润分配政策的调整应在公司董事会
审议通过后，提交股东会审议通过，对现金分红政策进行调整或者变
更的，须经出席股东会的股东（或股东代理人）所持表决权的三分之
二以上通过。
六、附则
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及公司章程
规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东会审议通过后
生效。
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