甘肃莫高实业发展股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
则》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等有关规
定，重点围绕公司财务信息审核、内控规范建设与评价、年度
报告审计与披露等方面开展工作。根据上海证券交易所《上市
公司自律监管指引第 1 号—规范运作》相关要求，现将董事会
审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会人员情况
公司第十届董事会审计委员会共 3 人，分别为独立董事贾
明琪先生、独立董事王秋红女士和独立董事王牮先生，其中召
集人由具备会计专业资格的独立董事贾明琪先生担任。2025 年
王雷先生、独立董事王森先生、非独立董事邢亮女士为第十一
届董事会审计委员会委员，成员中独立董事过半数，其中召集
人由具有会计专业资格的独立董事王雷先生担任。董事会审计
委员会的成员资格和构成符合相关法律法规要求及《公司章程》
等相关规定。
二、报告期会议召开情况
公司董事会审计委员会在 2025 年度共召开 5 次会议。
任的财务总监人员任职资格进行了审查，同意提交董事会审议。
所沟通 2024 年度审计结果，审计委员会对会计师事务所拟出具
的审计报告无异议；对公司 2024 年度内部控制评价报告、公司
董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告、董事会审计委员会
对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告、续聘会计师事务
所的事项、2025 年第一季度报告进行了审议，同意提交董事会
审议；对 2025 年度审计计划等事项进行了审议。
负责人等事项，同意提交董事会审议；对公司 2025 年 1-6 月关
联交易实施情况的检查报告等事项进行了审议。
年第三季度报告进行了审议，同意提交董事会审议；对武威莫
高生态酒堡有限公司内部控制专项审计的报告等事项进行了审
议。
师沟通确认了 2025 年度财务和内控审计工作安排。
三、审计委员会年度主要工作情况
（一）审阅公司财务报告
董事会审计委员会认真审阅了公司 2024 年年度报告及摘要、
季度报告。根据公司提供的审计材料，董事会审计委员会认为
报告的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及公
司内部管理制度的各项规定，内容和格式符合中国证监会及上
海证券交易所的各项规定；报告能够真实、准确、完整地反映
公司的经营成果和财务状况。
（二）监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会对公司聘请的审计机构大信会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）执行财务审计、内控
审计工作的情况进行了监督，认为大信能够在审计过程中及时
与董事会审计委员会、独立董事及公司管理层保持有效沟通，
较好地完成了公司委托的审计事务；并经审阅、评估大信提供
的资质材料、信息安全及质量管理、人力等资源配置、响应方
案及执业记录等文件，对大信及其会计师独立性、专业性情况
进行了评估，认为大信及其会计师具备为公司提供财务审计、
内控审计服务的专业能力，具备应有的投资者保护能力、独立
性及良好的诚信状况，能严格遵循独立、客观、公允的原则开
展审计工作。
综合上述情况，且考虑到公司审计工作的连续性，董事会
审计委员会经讨论后一致同意向公司董事会提议续聘大信为公
司 2025 年度财务审计机构和内控审计机构。
（三）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件
的规定，建立健全治理结构和内控制度体系。报告期内，公司
严格执行各项法律法规和《公司章程》以及内部管理制度规定，
股东会、董事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的
合法权益。公司董事会审计委员会认为公司对纳入评价范围的
业务与事项均建立了内部控制制度，并有效执行。
（四）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会监督指导公司内部审计工作，
认真听取公司内部审计部门的工作汇报，督促内部审计部门及
时编制 2025 年度审计计划、对 2024 年度关联交易实施情况等
进行检查并提交检查报告、对武威莫高生态酒堡有限公司等内
部控制进行专项审计并提交审计报告，有效促进内部审计工作
开展。
四、总体评价和建议
引第 1 号—规范运作》等规范性文件和《公司董事会审计委员
会工作细则》的有关规定，恪尽职守、尽职尽责、忠实勤勉地
履行了工作职责。
《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等规范性文件和
《公司董事会审计委员会工作细则》的规定，勤勉尽责，持续
提升公司财务信息质量和规范运作水平。
甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会审计委员会
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