公司代码：688726 公司简称：拉普拉斯
拉普拉斯新能源科技股份有限公司
拉普拉斯新能源科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合拉普拉斯新能源科技股份有限公司（以下简称“公司” ）内部控制制度和评价
办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组
织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司层面控制：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、对控制的监督；
重点业务流程控制：采购与付款活动控制、销售与收款活动控制、资产管理控制、财务报告活动控
制、人力资源管理、关联交易的控制、对外担保的控制、重大投资的控制、研发设计与开发的控制等。
货币资金、采购与付款、销售与收款、资产管理、工程项目管理、财务报告等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资 产 总 额 0.5%≤ 错 报 ＜
资产总额 错报≥资产总额 1% 错报＜资产总额 0.5%
资产总额 1%
营 业 收 入 总 额 0.5% ≤ 错 错报＜营业收入总额
营业收入总额 错报≥营业收入总额 1%
报＜营业收入总额 1% 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
①公司董事、高级管理人员舞弊行为并给公司造成重大损失和不利影响；②公司更
正已公布的财务报告；③外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而公司在内部
重大缺陷
控制运行过程中未能发现该错报；④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督
无效。
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
重要缺陷
应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营 业 收 入 总 额 0.5%≤ 直
直接财产损失金额≥营业 直接财产损失金额＜营业
直接财产损失 接财产损失金额＜营业收
收入总额 1% 收入总额 0.5%
入总额 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
重大缺陷
或使之严重偏离预期目标。
缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、
重要缺陷
或使之显著偏离预期目标。
缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之
一般缺陷
偏离预期目标。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系及其它内部控制监管要求，结合公司相关内部控制管理
制度，组织开展内部控制评价工作。同时，公司还聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部
控制实施情况进行了独立审计。公司现有内部控制制度能够适应公司的管理要求，从公司层面到各业务
层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，能够为公司经营管理的合法合规、资产安全、财
务报告及相关信息的真实、公允提供合理的保证。
内部控制体系，从制度建设方面强化公司的内部控制管理。公司还将进一步加强内部控制制度执行情况
的监督检查，从经营管理角度出发，以内控审计为基础，以经营管理为核心，以风险为导向开展内部审
计工作，不断提升公司内部控制水平，促进公司高质量和可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：林佳继
拉普拉斯新能源科技股份有限公司
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