中石化石油机械股份有限公司
董事会审计委员会履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号—主板上市公司规范运作》
，以及中石化石油机械
股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事
会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员
会秉持勤勉尽责原则，恪尽职守，认真履职。现将公司对
会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下。
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立信”
）
由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986
年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制
会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟
先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券
服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，
具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会
（PCAOB）注册登记。
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截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师
计报告的注册会计师 802 名。
立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中
审计业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。
审计服务的公司的主要行业为制造业、石油、煤炭及其他
燃料加工业，审计收费 9.16 亿元，与石化机械同行业上市
公司审计客户 73 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
第九届董事会审计委员会第 5 次会议和公司第九届董
事会第五次会议审议通过了《关于聘任 2025 年度财务报告
审计机构及内部控制审计机构的议案》
，同意续聘立信会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告及内
部控制审计机构。
上述议案经 2025 年 5 月 27 日召开的 2024
年年度股东大会审议通过。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
（一）年审期间出具报告总体情况
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规
范的要求，对公司 2025 年度财务报表及 2025 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准
无保留意见审计报告，同时对公司 2025 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况、公司 2025 年度涉及财务公
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司关联交易的存贷款等金融业务、公司 2025 年度募集资金
存放与使用情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月
公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）年审期间与管理层和治理层的沟通情况
在审计过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方
案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师
事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和
时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进
行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责
情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，
董事会审计委员会对立信会计师事务所履行监督职责的情
况如下：
（一）2025 年 4 月 10 日，第九届董事会审计委员会
第 5 次会议以传真通讯方式召开，会议审议通过了公司《关
于聘任 2025 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的
议案》
。董事会审计委员会对立信会计师事务所的相关资质
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和执业能力等方面进行了核查，认为立信会计师事务所具
备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够勤勉、尽
职、公允合理地发表独立审计意见，同意向董事会提议续
聘立信会计师事务所为公司 2025 年度的财务报告审计机构
及内部控制审计机构。
（二）2025 年 11 月 24 日，公司第九届董事会审计委
员会以电话会议方式对 2025 年度审计工作的审计范围、审
计流程、审计时间安排等进行了沟通，并提出了具体建议
和要求。
（三）2025 年 12 月 8 日，公司第九届董事会审计委员
会以电话会议方式沟通 2025 年度审计工作的具体分工及进
驻现场的安排。
（四）2025 年 12 月 24 日，公司第九届董事会审计委
员会以现场和腾讯会议方式对 2025 年度审计工作开展情况
进行了沟通，并提出了具体要求。
（五）2026 年 4 月 16 日，公司第九届董事会审计委
员会第 12 次会议以传真通讯方式召开。审议并通过了《公
司 2025 年年度报告及摘要》
《公司 2025 年度财务报告》
《公
司 2025 年度内部控制评价报告》
等议案并提交董事会审议。
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所
及《公司章程》
《公司董事会审计委员会工作细则》等有关
规定，充分发挥专业委员会的职能作用，对立信会计师事
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务所相关资质及执业能力等方面进行了审慎核查，在年报
审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报
告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为，立信会计师事务所在执行公
司 2025 年度年报审计工作期间，始终恪守独立、客观、公
正的执业原则，展现出扎实的专业水准与严谨的职业操守，
按期完成了公司 2025 年年报审计的各项相关工作。其审计
行为规范有序，出具的审计报告客观完整、清晰及时。
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