金冠电气股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和
国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司治理准则》《上海证券交
易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等法律法规、规范性文件和《金冠电气股份有限公司章程》
（以
下简称“《公司章程》”）、《金冠电气股份有限公司董事会审计委员会工作细
则》（以下简称“《董事会审计委员会工作细则》”）的有关规定，本着勤勉尽
职的原则，认真履行了审计监督职责。现将审计委员会 2025 年度履职情况汇报
如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，独立董事吴希慧女士因工作原因申请辞去公司第三届董事会独立
董事职务，同时申请辞去公司第三届董事会审计委员会主任委员、关联交易委员
会主任委员、薪酬与考核委员会委员职务。辞职后不在公司担任任何职务。2025
年 5 月 15 日，公司召开 2024 年年度股东大会审议通过《关于补选公司第三届董
事会独立董事的议案》，选举高瑜彬先生担任独立董事，并担任公司第三届董事
会审计委员会主任委员、关联交易委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员职务。
公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别是独立董事高瑜彬先生、
独立董事徐春龙先生及董事王海霞女士。其中，会计专业人士高瑜彬先生为主任
委员。
审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工
作经验，符合有关法律法规以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的
有关规定。
二、审计委员会会议召开情况
会议的情况具体如下：
届次 审议通过议案内容
第三届董事会审计委员会 关于《2024 年度第四季度内部审计工作报告》的议案
（2025.03.13） 关于《2024 年年度内部审计工作报告》的议案
关于《公司 2024 年年度报告及其摘要》的议案
关于《2024 年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案
关于《2024 年度财务决算报告及 2025 年度财务预算报告》
的议案
关于《2024 年内部控制评价报告》的议案
关于《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的议案
关于《公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项
说明》的议案
关于《2024 年度利润分配方案》的议案
第三届董事会审计委员会 关于 2025 年度日常关联交易预计的议案
关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案
（2025.04.22）
关于《2024 年度会计师事务所履职情况评估报告》的议案
关于《审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责
情况报告》的议案
关于《公司 2025 年第一季度报告》的议案
关于《公司 2025 年第一季度内部审计报告》的议案
关于《2025 年半年度报告及其摘要》的议案
关于《2025 年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况
第三届董事会审计委员会
的专项报告》的议案
关于变更 2025 年度会计师事务所的议案
（2025.08.20）
关于《2025 年半年度内部审计工作报告》的议案
第三届董事会审计委员会 关于《2025 年第三季度报告》的议案
（2025.10.27） 关于《2025 年第三季度内部审计工作报告》的议案
三、审计委员会 2025 年主要工作内容
（一）监督并评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构致同会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“致同事务所”）就公司 2025 年度审计工作进行了充分
的沟通与讨论，提出意见和建议，并督促其按照工作计划开展工作。审计委员会
对致同事务所的独立性及履职情况进行了评估，认为其在资质等方面合规有效，
在执行公司的各项审计中，严格遵守《中华人民共和国注册会计师法》《中国注
册会计师审计准则》的规定，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较
好地履行了审计机构的责任与义务。
? （二） 指导内部审计工作
?? 报告期内，审计委员会严格按照有关规定履行职责，加强与内部审计部门
联络与沟通，监督公司内部审计工作正常有序开展，确保公司内部审计工作有效
落实，为公司持续有序和规范运作发挥积极作用。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司各期财务会计报表，认为公司
财务决算依据充分，会计记录客观真实、可靠完整，符合企业会计准则的要求，
不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计
政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告的事项，公允地反映了公司
财务状况和经营成果。
??（四）监督并评估公司内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员会发挥专门委员会的监督职能，督促公司相
关部门落实内部控制制度的要求，持续推动公司内部控制制度建设，指导相关部
门不断完善公司内部控制管理制度。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情
况符合相关法律法规的要求，报告期内公司内部控制有效，不存在任何重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及其他相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为了更好地促使管理层、内部审计部门及其他相关部门与致同事
务所进行充分有效的沟通，董事会审计委员会进行了积极的协调工作，督促公司
内部相关部门对外部审计工作予以配合，推动了审计各项工作的顺利完成。
（六）监督募集资金管理情况
报告期内，董事会审计委员会对公司募集资金存放、管理与实际使用情况进
行了审阅，重点关注募集资金使用合规性和合理性，认为公司对募集资金进行了
专户储存和专项使用，公司控股股东及关联方不存在直接或间接占用公司募集资
金的情况，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规、规范性文件和《公
司章程》《董事会审计委员会工作细则》的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责地
履行了审计委员会的职责。
督职能，全面履行审计委员会职责，继续发挥审计委员会的重要作用，不断提升
科学决策能力和提高议事效率，促进公司稳健经营和规范运作，维护好全体股东
特别是中小股东的合法权益。
特此报告。
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