证券代码：300677 证券简称：英科医疗 公告编号：2026-024
英科医疗科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
生品交易业务以规避外汇市场风险，防范并降低汇率波动对公司生产
经营、成本控制带来的不良影响为目的；交易币种仅限于从事与公司
生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、
欧元等；业务品种均为与公司基础业务密切相关的外汇衍生产品或组
合，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇期权、利
率互换、利率掉期、利率期权、结构性远期和结构性掉期等业务及以
上业务的组合。
占用金融机构授信额度的保证金）上限不超过 20 亿美元（或等值其
他币种），任一交易日持有的最高合约价值不超过 30 亿美元（或等
值其他币种）的外汇衍生品交易业务。上述额度自公司 2025 年度股
东会审议通过之日起至 2026 年度股东会召开之日内止。在上述额度
和期限范围内，资金可循环使用。如单笔交易的存续期超过了授权期
限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
原则，不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易
业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防
范汇率风险为目的，但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的风
险。
英科医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4
月 23 日召开第四届董事会第十四次（定期）会议，审议通过了《关
于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公
司使用自有资金开展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保
证金）上限不超过 20 亿美元（或等值其他币种），任一交易日持有
的最高合约价值不超过 30 亿美元（或等值其他币种）的外汇衍生品
交易业务，授权期限自公司 2025 年度股东会审议通过之日起至 2026
年度股东会召开之日止。在上述额度和期限范围内，资金可循环使用。
如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交
易终止时止。此外，董事会提请股东会授权公司董事长或其授权人员
在上述额度和期限内审批公司日常衍生品交易具体操作方案、签署相
关协议及文件。本事项不构成关联交易，尚需提交公司 2025 年度股
东会审议。
现将相关内容公告如下：
一、开展外汇衍生品交易业务的目的
随着公司国际贸易业务的不断增加，公司外币结算业务日益频繁。
为规避外汇市场风险，防范并降低汇率波动对公司生产经营、成本控
制带来的不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公
司及子公司拟与境内外金融机构开展外汇衍生品交易业务。
二、拟开展的衍生品交易业务品种
公司及子公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司基础业务
密切相关的外汇衍生产品或组合，包括远期结售汇、人民币和其他外
汇的掉期业务、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、结构性
远期和结构性掉期等业务及以上业务的组合。
三、外汇衍生品交易的额度及授权有效期
公司及子公司拟使用自有资金开展所需交易保证金（含占用金融
机构授信额度的保证金）上限不超过 20 亿美元（或等值其他币种），
任一交易日持有的最高合约价值不超过 30 亿美元（或等值其他币种）
的外汇衍生品交易业务，交易金额在上述额度范围内可循环滚动使用，
期限自公司 2025 年度股东会审议通过之日起至 2026 年度股东会召开
之日止。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至该笔交易终止时止。
开展外汇衍生品交易业务过程中，公司及子公司的资金来源均为
自有资金，到期进行本金全额交割或差额交割，不涉及使用募集资金
或银行信贷资金。
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的交易对手方为经监管
机构批准、具有相关业务经营资格的境内外金融机构，不存在关联关
系。境外开展外汇衍生品交易业务的交易地区均为政治、经济及法律
风险较小，且外汇市场发展较为成熟、结算量较大的地区，具有风险
自主可控性。
同时，董事会提请股东会授权公司董事长或其授权人员在额度和
期限内审批公司日常衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件，
由财务部门负责具体实施。
四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以
投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生
产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目
的。但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险，主要包括：
率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风
险。
到期无法履约风险。
汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息、未能关注必要的风险，
将带来操作和管理风险。如发生操作人员未准确、及时、完整地记录
外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失
或丧失交易机会。
较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会
调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍
生品延期交割风险。
法履行，或者合同的订立要素不当而引发的风险。
五、公司拟采取的风险控制措施
有关规定，对金融衍生品投资进行决策、授权、风险管理、办理等。
外汇金融衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负
责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变
化情况并提出可行的应急止损措施。
制衍生品业务的规模、产品品种、投资方向及投资期限等，遵循谨慎、
稳健的风险管理原则，不超出经营实际需要从事复杂衍生品交易，不
以套期保值为借口从事衍生品投机，选择最适合公司业务背景、流动
性强、风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务，保证与外汇收入的
匹配性，保证公司健康的流动性；必要时可聘请专业机构对待选的衍
生品进行分析比较。
经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良
好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专
业机构对金融衍生品的交易模式、交易对手进行分析比较。
踪金融衍生品公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生品的风险敞
口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加
汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。
易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
定要求及时完成信息披露工作。
业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高从业人员的专业
素养。
六、会计政策及核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其
指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报。
七、审议程序及相关意见
（一）董事会审计委员会审议情况
公司于 2026 年 4 月 22 日召开第四届董事会审计委员会第十次会
议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。
全体委员同意该议案，并同意将该议案提交公司董事会审议，表决结
果为 3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（二）董事会审议情况
公司于 2026 年 4 月 23 日召开第四届董事会第十四次（定期）会
议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。
全体董事同意该议案，并同意将该议案提交公司股东会审议，表决结
果为 9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
八、备查文件
特此公告。
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