目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—8 页
三、附件…………………………………………………………… 第 9—12 页
（一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 9 页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第 10 页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第 11—12 页
天健审〔2026〕2-252 号
西安天和防务技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的西安天和防务技术股份有限公司（以下简称天和防务公司）
管理层编制的截至 2025 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天和防务公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为天和防务公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
天和防务公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天和防务公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第 1 页 共 12 页
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，天和防务公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了天和防务公司截至 2025 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十二日
第 2 页 共 12 页
西安天和防务技术股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2025 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意西安天和防务技术股份有限公司向龚则明等发
行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2020〕3666 号），本公司由主
承销商方正证券承销保荐有限责任公司采用定向增发方式，向特定对象发行股份人民币普通
股（A 股）股票 38,587,311 股，发行价为每股人民币 15.29 元，共计募集资金 589,999,985.19
元，扣除承销和保荐费用 14,749,999.63 元后的募集资金为 575,249,985.56 元，已由主承
销商方正证券承销保荐有限责任公司于 2021 年 8 月 17 日汇入本公司募集资金监管账户。另
减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券
直接相关的新增外部费用 1,886,257.60 元后，公司本次募集资金净额为 573,363,727.96
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2021〕2-33 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 初始存放金额[注] 2025 年 12 月 31 日余额 备注
中国银行股份有限公司陕
西省分行营业部
兴业银行股份有限公司西 4568301001003
安高新开发区支行 61010
中国银行股份有限公司陕
西省分行营业部
合 计 575,249,985.56 59,587,632.68
第 3 页 共 12 页
[注] 初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 1,886,257.60 元，系从募集资金中
减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券
直接相关的新增外部费用 1,886,257.60 元
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司不存在前次募集资金变更的情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与募集资金承诺投资金额差异系银行存款利
息扣除手续费的净额。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司不存在累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
（一）对闲置募集资金进行现金管理
第 4 页 共 12 页
议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响
募投项目投资计划和公司正常经营的情况下使用不超过人民币 10,000.00 万元（含）的部分
暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，资金
在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产
品进行严格评估，购买银行或其他金融机构提供的安全性高、流动性好、较低风险的产品（包
括但不限于定期存款、协定存款、大额存单、结构性存款、收益凭证等产品）。
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募投项目建设和不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币
通过之日起 12 个月内，前述额度在有效期内可循环滚动使用。公司将按照相关规定严格控
制风险，对投资产品进行严格评估，购买银行或其他金融机构提供的安全性高、流动性好、
较低风险的产品（包括但不限于定期存款、协定存款、大额存单、结构性存款、收益凭证等
产品）。
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目建设和不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过
人民币 10,000.00 万元（含）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内，前述额度在有效期内可循环滚动使用。公司将按照相关规定
严格控制风险，对投资产品进行严格评估，购买银行或其他金融机构提供的安全性高、流动
性好、较低风险的产品（包括但不限于定期存款、协定存款、大额存单、结构性存款、收益
凭证等产品）。
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目建设和不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过
人民币 6,000.00 万元（含）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内。公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评
估，购买银行或其他金融机构提供的安全性高、流动性好、较低风险的产品（包括但不限于
定期存款、协定存款、大额存单、结构性存款、收益凭证等产品）。
第 5 页 共 12 页
截至 2025 年 12 月 31 日，公司暂未使用暂时闲置募集资金进行现金管理。
（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2024 年 11 月 11 日召开的第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在保证
募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用额度不
超过人民币 5,000.00 万元（含）的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自公司董事
会审议通过之日起不超过 6 个月。闲置募集资金暂时补充流动资金到期后或募集资金投资项
目需要时及时归还至募集资金专用账户，独立董事专门会议对该事项审议通过，独立财务顾
问出具了核查意见。公司于 2024 年 11 月使用 5,000.00 万元暂时闲置的募集资金暂时补充
流动资金，并于 2025 年 5 月归还 5,000.00 万元至募集资金专户，截至 2025 年 12 月 31 日，
公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计使用 518,060,419.33 元，剩余募集资金
余额 59,587,632.68 元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
西安天和防务技术股份有限公司
二〇二六年四月二十二日
第 6 页 共 12 页
附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：西安天和防务技术股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额：573,363,727.96 已累计使用募集资金总额：518,060,419.33
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：不适用 2022 年度：58,442,305.35
变更用途的募集资金总额比例：不适用 2023 年度：7,784,333.27
项目达到预
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
定可使用状
实际投资金额与 态日期（或
序 承诺投资项 实际投资项 募集前承诺 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资
实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 截止日项目
号 目 目 投资金额 金额 金额 金额
金额的差额 完工程度）
产项目 产项目
旋磁铁氧体 旋磁铁氧体
生产及研发 生产及研发
中心建设项 中心建设项
目 目
补充流动资 补充流动资
金 金
合 计 590,000,000.00 573,363,727.96 518,060,419.33 590,000,000.00 573,363,727.96 518,060,419.33 -55,303,308.63
[注] 补充流动资金截至期末累计投入金额与调整后投资总额差异系使用账户收到银行存款利息扣除银行手续费的净额 327,929.24 元
第 7 页 共 12 页
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2025 年 12 月 31 日
编制单位：西安天和防务技术股份有限公司 金额单位：人民币元
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目 截止日 是否达到
序 承诺效益
项目名称 累计产能利用率 2023 年 2024 年 2025 年 累计实现效益 预计效益
号
旋磁铁氧体生产及
研发中心建设项目
[注 1] 根据《西安天和防务技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（注册稿）》，5G 环形器扩产项目实施后，在
预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为 21.19%（所得税后），财务净现值为 8,019.77 万元（所得税后），投资回收期为 3.68 年
（所得税后，不含建设期）
[注 2] 根据《西安天和防务技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（注册稿）》，旋磁铁氧体生产及研发中心建
设项目实施后，在预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为 29.42%（所得税后），财务净现值为 6,147.61 万元（所得税后），投资
回收期为 2.78 年（所得税后，不含建设期）
[注 3] 项目达到预定可使用状态日期为 2027 年 6 月
[注 4] 补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算
第 8 页 共 12 页
————
本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2026〕2-252 号报告后附之用，证明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
第 9 页 共 12 页
本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2026〕2-252 号报告后附之用，证明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
第 10 页 共 12 页
本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2026〕2-252 号报告
后附之用，证明李永利是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 11 页 共 12 页
本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2026〕2-252 号报告
后附之用，证明姜丰丰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 12 页 共 12 页
首页
微信公众号
证券之星APP
