公司代码：688466 公司简称：金科环境
金科环境股份有限公司
金科环境股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
注：上述比例为纳入评价范围的母公司及控股子公司的资产总额、营业收入占合并报表相应项目总额的
比例，已抵消内部交易影响。
控制环境层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化
业务流程层面：资金活动、采购业务、资产管理、研发活动、项目管理、销售业务、关联交易管理、
对外担保管理、财务报告、合同管理、信息系统、风险评估、内部监督等方面。
募集资金使用、销售业务、采购业务、研发活动、项目管理、资金活动、资产管理、合同管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报金额≥资产总额的 资产总额的 0.1%≤错报金 错报金额＜资产总额的
资产总额
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、董事和高级管理人员舞弊；
见报告；
现该错报；
重要缺陷 1、中层管理人员发生舞弊；
发现该错报；
一般缺陷 1、一般管理人员发生舞弊；
发现该错报；
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
金额损失 金科环境因内控缺陷造成 金科环境因内控缺陷造成 金科环境因内控缺陷造成
直 接 损 失 金 额 300 万 元 直 接 损 失 金 额 50 万 元 直接损失金额 50 万元以
（含）以上； （含）至 300 万元； 下；
对于涉及收入（衡量标准 子公司因内控缺陷造成直 对于涉及收入的子公司，
为年度收入大于 80 万，下 接损失金额 20 万元（含） 因内控缺陷造成直接损失
同）的子公司，因内控缺 至 100 万元； 金额 10 万元以下；
陷 造 成 直 接 损 失 金 额 50 对于涉及收入的子公司， 对于不涉及收入的子公
万元以上； 因内控缺陷造成直接损失 司，因内控缺陷造成直接
对于不涉及收入的子公 金额 10 万元以上，50 万 损失金额 10 万元以下。
司，因内控缺陷造成直接 元以下；
损失金额 50 万元以上。 对于不涉及收入的子公
司，因内控缺陷造成直接
损失金额 10 万元以上，50
万元以下。
人员流失 高级管理人员和高级技术 关键岗位人员存在一定的 一般岗位人员存在流失现
人员流失严重，主动离职 流失现象，主动离职率不 象，主动离职率不高于
率不高于 30%； 高于 20%； 30%；
离职率计算方式=本期员 离职率计算方式=本期员 离职率计算方式=本期员
工主动离职人数/期初员 工主动离职人数/期初员 工主动离职人数/期初员
工人数和期末员工人数的 工人数和期末员工人数的 工人数和期末员工人数的
平均值×100%，分子分母 平均值×100%，分子分母 平均值×100%，分子分母
仅统计本范围内人员数 仅统计本范围内人员数 仅统计本范围内人员数
量，非全部员工数量； 量，非全部员工数量； 量，非全部员工数量；
高级管理人员和高级技术 关键岗位人员范围：团队 一般岗位人员范围：工程
人员范围：团队管理 M3、 管理 M1 和 M2 级人员、 技术（E）、工程实施（P）、
M4 级人员，以及公司核心 工程技术（E）、工程实施 商务销售（S）、运营（O）、
技术人员。 （P）、商务销售（S）、运 集团支持（G）等系列 1
营（O）、集团支持（G） 级和 2 级人员，不包含顾
等系列 3 级人员，不包含 问序列和分子公司序列。
顾问序列和分子公司序
列。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 对公司战略目标实现和公司年度经营目标产生重大影响，情况失控，影响公司持续
经营，包括：
生产运营；
重要缺陷 对公司战略目标实现和公司年度经营目标产生重要影响，但不会影响公司持续经
营，包括：
一般缺陷 对公司年度经营目标产生一定影响，包括：
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件，结合公司经营实际情况，继续评估和完善内部控制，
加大内控宣传培训力度，进一步推行精细化管控，以持续改进内部控制的执行实效。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：张慧春
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