世纪天鸿教育科技股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证
报告
大华核字[2026]0011004685 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
世纪天鸿教育科技股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
（2025 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1-2
二、 世纪天鸿教育科技股份有限公司 2025 年度募 1-6
集资金存放、管理与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 、 管 理 与 使 用 情 况
鉴 证 报 告
大华核字[2026]0011004685 号
世纪天鸿教育科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的世纪天鸿教育科技股份有限公司（以下简称世
纪天鸿公司）
《2025 年度募集资金存放、
管理与使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
世纪天鸿公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相
关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世纪天鸿公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对世纪
天鸿公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2026]0011004685 号募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，世纪天鸿公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允
反映了世纪天鸿公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供世纪天鸿公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为世纪天鸿公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
魏兴花
中国·北京 中国注册会计师：
刘赞伶
二〇二六年四月二十二日
世纪天鸿教育科技股份有限公司
募集资金存放、管理与使用情况专项报告
世纪天鸿教育科技股份有限公司
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
《关于核准山东世纪天鸿文教科
技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1601 号）核准（公司于 2018
年 8 月更名为“世纪天鸿教育科技股份有限公司”
，公告编号：2018-043）
，并经深圳证券交
易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,335 万股，每股发行价格为人民
币 7.71 元，募集资金总额为人民币 18,002.85 万元，扣除各项发行费用 3,497 万元后，实际募
集资金净额为人民币 14,505.85 万元。上述发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并于 2017 年 9 月 20 日出具“瑞华验字【2017】01830002 号”《验资报告》。
经中国证监会《关于同意世纪天鸿教育科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
（证监许可〔2021〕1657 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 29,843,080
复》
股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为 8.18 元，募集资金总额为人民币 24,411.64 万
元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）698.11 万元，其他发行费用人民币（不含税）102.83
万元，实际募集资金净额为人民币 23,610.70 万元。该项募集资金已由国投证券股份有限公
司（2023 年 12 月由“安信证券股份有限公司”更名为“国投证券股份有限公司”，以下简称
）于 2022 年 3 月 10 日汇入公司募集资金专项账户，中审众环会计师事务所（特
“国投证券”
殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，并于 2022 年 3 月 11 日出具了众环验
字（2022）0210017 号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司首次发行股票募集资金累计使用 11,947.45 万元，其中：
以前年度使用 11,326.90 万元，本报告期使用 620.55 万元。期末尚未使用的募集资金余额为
，其中：存放在募集
资金专户和产品结算专户的余额为 4,516.96 万元。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金累计使用 498.59 万元，其
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募集资金存放、管理与使用情况专项报告
中：以前年度使用 66.87 万元，本报告期使用 431.72 万元。期末尚未使用的募集资金余额为
集资金专户和产品结算专户的余额为 25,468.45 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法
则》
规，结合公司实际情况，制定了《世纪天鸿教育科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下
简称“ 《募集资金管理制度》经 2016 年 5 月 31 日公司 2016 年第二
《募集资金管理制度》”)，
次临时股东大会审议通过，2020 年 12 月 9 日公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过修订
，2025 年 1 月 9 日公司第四届董事会第七次会议审议通过再次修
后的《募集资金管理制度》
订后的《募集资金管理制度》。
《募集资金管理制度》对公司募集资金的存储、使用、管理与
监督等方面做出了明确性规定。
根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，本公司已对募集资金实行专户存储，公司
已在银行开设募集资金专户，并与相关银行、保荐机构国投证券分别签订了《募集资金三方
监管协议》
，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券
交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，并严格履行三方监管协议的相
关约定。截至 2025 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定存
放、管理和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
东营银行股份有限公司淄博 首次公开发行股票募集资
分行 金专户
交通银行股份有限公司淄博 首次公开发行股票募集资
高新技术产业开发区支行 金专户
恒丰银行股份有限公司淄博 首次公开发行股票募集资
分行 金专户
青岛银行股份有限公司淄博 首次公开发行股票募集资
分行 金专户
恒丰银行股份有限公司淄博 向特定对象发行股 票募
分行 集资金专户
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募集资金存放、管理与使用情况专项报告
齐商银行股份有限公司高新区 向特定对象发行股 票募
支行 集资金专户
齐商银行股份有限公司淄博 向特定对象发行股 票募 已变更
支行 集资金专户 [注 1]
交通银行股份有限公司淄博
分行
中信银行股份有限公司淄博
分行
威海市商业银行股份有限公
司淄博分行
兴业银行股份有限公司淄博
张店支行
合 计 299,854,104.07
注 1：2022 年 6 月 28 日，公司在巨潮资讯网披露了《关于变更部分募集资金专户的公
告》（公告编号：2022-045），公司将在齐商银行股份有限公司淄博支行开立的募集资金专户
转移至齐商银行股份有限公司高新区支行。本次变更部分募集资金专户为齐商银行内部存款
账户转移，仅开户银行名称变更，募集资金银行账号及存储金额不变。
注 2：2023 年 4 月 24 日、2024 年 8 月 20 日、2024 年 10 月 23 日，公司在巨潮资讯网分
（公告编号：2023-029、2024-032、
别披露了《关于开立募集资金现金管理专用结算账户的公告》
户，该账户专用于闲置募集资金进行现金管理购买理财产品的结算，不得存放非募集资金或
用作其他用途。公司将在理财产品到期且无下一步购买计划时及时注销该账户。
三、 2025 年度募集资金的使用情况
详见附表 1《募集资金使用情况对照表》
。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》
。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
世纪天鸿教育科技股份有限公司（盖章）
二〇二六年四月二十二日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：世纪天鸿教育科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 38,068.49 本年度投入募集资金总额 1,052.27
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 5,558.23 已累计投入募集资金总额 12,446.04
累计变更用途的募集资金总额比例 14.60%
是否已变
截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
（含部分 诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
(2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
变更）
承诺投资项目
已终止并变
更用途
承诺投资项目小计 43,626.72 38,647.85 1,052.27 12,446.04
超募资金投向
教育内容 AI 系统建设项目：2025 年 1 月 9 日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于延长募投
未达到计划进度或预计收益的情 项目实施期限的议案》，同意公司对募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。公司结合当前市场的总体环境、技术发展趋势、市场需
况和原因 求变化及当前募投项目的实际建设情况和投资进度，对项目建设进度进行了梳理及统筹优化，经审慎评估和综合考量，公司在不改变募投项
目的投资内容、投资总额、实施主体的情况下，决定将募投项目达到预定可使用状态的日期延长至 2026 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况 教育云平台项目：公司原拟通过建设教育云平台项目，以互联网和移动互联网为入口，创建教育云平台，提供全方位的管理、教学、资讯及
说明 学习产品和服务，实现教育信息化与数字化。但在具体项目执行中，由于该项目立项较早，且行业趋势变化及技术更新迭代较快，原募投项
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目建设内容已无法匹配行业相关技术升级迭代的进程及发展趋势，较难提升公司整体竞争优势。同时由于市场环境发生变化，导致该项目按
原计划实施的必要性和可行性均降低，若仍按照原有的规划来推进该项目实施，公司可能面临募集资金投资风险。公司分别于 2020 年 11 月
根据市场变化及公司经营需要，为提高募集资金使用效率，公司决定终止“教育云平台项目”，并将该项目的募集资金余额 5,558.23 万元
（含利息）调整用于新项目“教育内容 AI 系统建设项目”。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
用闲置募集资金进行现金管理情
不适用
况
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专户和产品结算专户内。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
注：募集资金总额指扣除发行费用（含税）后的募集资金净额。
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：世纪天鸿教育科技股份有限公司
单位：万元
变更后项目拟 截至期末投资 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺 截至期末实际累计 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 投入募集资金 本年度实际投入金额 进度（%） 定可使用状 可行性是否发
项目 投入金额(2) 效益 预计效益
总额（1） (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
教育内容 AI 系 教育云平台项
统建设项目 目
合计 - 29,120.87 1,052.27 2,254.97 7.74% - - -
公司原拟通过建设教育云平台项目，以互联网和移动互联网为入口，创建教育云平台，提供全方位的管理、教学、资讯及学
习产品和服务，实现教育信息化与数字化。但在具体项目执行中，由于该项目立项较早，且行业趋势变化及技术更新迭代较
快，原募投项目建设内容已无法匹配行业相关技术升级迭代的进程及发展趋势，较难提升公司整体竞争优势。同时由于市场
环境发生变化，导致该项目按原计划实施的必要性和可行性均降低，若仍按照原有的规划来推进该项目实施，公司可能面临
募集资金投资风险。
公司分别于 2020 年 11 月 23 日、2020 年 12 月 9 日、2021 年 4 月 2 日召开第三届董事会第四次会议、2020 年第二次临时股东
大会、第三届董事会第六次会议，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》《关于公司 2020 年度向特定对象
发行股票方案的议案》《关于调整公司 2020 年度向特定对象发行股票方案的议案》等议案。根据市场变化及公司经营需
要，为提高募集资金使用效率，公司决定终止“教育云平台项目”，并将该项目的募集资金余额 5,558.23 万元（含利息）调
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
整用于新项目“教育内容 AI 系统建设项目”，同时通过向特定对象发行股票募集资金方式实施“教育内容 AI 系统建设项
目”。“教育内容 AI 系统建设项目”计划使用募集资金投入 29,120.87 万元（其中：首次公开发行股票募集资金变更投入
经中国证监会《关于同意世纪天鸿教育科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1657 号）同
意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 29,843,080 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为 8.18 元/股，
募集资金总额为人民币 244,116,394.40 元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）6,981,132.08 元，其他发行费用人民币（不
含税）1,028,301.88 元，实际募集资金净额为人民币 236,106,960.44 元。该项募集资金已由国投证券于 2022 年 3 月 10 日汇入公
司募集资金专项账户，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，并于 2022 年 3 月
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 详见附表 1 募集资金使用情况对照表“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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